Разбиране на данъците при продажби със Shopify Collective
Когато продавате продукти на доставчик със Shopify Collective, можете да начислите данък върху покупката на Вашия клиент, точно както при всяка друга продажба, която правите от Вашия онлайн магазин. Сумата на данъка, който събирате, се основава на индивидуалните изисквания на Вашата държава и данъчните настройки на Вашия магазин.
Ако магазинът Ви е базиран в Обединеното кралство (ОК) или в държава от Европейския съюз (ЕС), тогава трябва да потвърдите статуса си на данъчна регистрация, за да използвате Shopify Collective като търговец на дребно.
Доставчикът може да избере автоматично да събира от Вас данък върху продажбите на B2B, когато продавате неговите продукти. Прегледайте следните съображения за случаите, в които доставчик Ви таксува с данък върху продажбите:
- Доставчикът е отговорен за превеждането на частта от данъка върху продажбите по B2B на съответния данъчен орган. В зависимост от Вашата юрисдикция, може да имате възможност да поискате възстановяване на сумата на данъка върху продажбите, с която сте таксувани, като кредит от съответния данъчен орган.
- Ако имате сертификат за препродажба, който Ви освобождава от плащане на данък на Вашия доставчик, тогава трябва да предоставите на доставчика копие от сертификата и той няма да събира данък върху продажбите от Вас.
- Вашият статут на данъчна регистрация в дадена държава може да повлияе на способността Ви да се възползвате от освобождаване от данъци и данъчни кредити за продажби през Collective.
На тази страница
Преглед дали доставчик събира данък от Вас
Можете да видите подробности за това кои доставчици начисляват данък върху транзакциите Ви с тях в секция „Доставчици“ на Вашето приложение Shopify Collective. Колоната „Събиране на данък“ в таблицата показва дали даден доставчик събира данък върху продажбите от Вас.
Можете също да видите тази информация на страниците с подробности за отделните доставчици. Ако сте търговец на дребно от Обединеното кралство, тогава номерата по ДДС на Вашите доставчици от Обединеното кралство също се показват на страницата с подробности за доставчика.
Стъпки:
От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на „Приложения“ > Collective.
Кликнете върху „Доставчици“.
Кликнете върху доставчик, чиито данъчни подробности искате да видите.
В секция „Плащания и данъци“ прегледайте дали доставчик събира данъци от Вас.
Разбиране как се изчислява данъкът за транзакции през Shopify Collective
Прегледайте следната таблица, за да определите къде трябва да се плати данъкът върху продажбите и от коя цена се изчислява сумата на данъка.
Таблицата представя данъчните настройки по подразбиране за транзакции от доставчик към търговец на дребно в Collective, но трябва да потвърдите с данъчен специалист дали сценариите са подходящи за Вашите конкретни транзакции по продажба.
Не се начислява данък между доставчици и търговци на дребно, които се намират в Гибралтар или Хонконг.
| Държава на доставчик/търговец на дребно | Държава на клиента | Цена, върху която се изчислява данъкът | Местоположение, където се плаща данък |
|---|---|---|---|
| САЩ (само Калифорния и Масачузетс) | САЩ | Продажна цена | Държава, щат или провинция на адреса за доставка на клиента |
| САЩ (всички други щати) | САЩ | Цена на придобиване | Държава, щат или провинция на адреса за доставка на клиента |
| САЩ (само Калифорния и Масачузетс) | Останалата част от света | Продажна цена | Държава, щат или провинция на адреса на търговеца на дребно |
| САЩ (всички други щати) | Останалата част от света | Цена на придобиване | Държава, щат или провинция на адреса на търговеца на дребно |
| Всички други държави, в които може да се използва Collective (с изключение на Гибралтар и Хонконг) | Всяко налично местоположение за доставка | Цена на придобиване | Държава, щат или провинция на адреса на търговеца на дребно |
Примерни сценарии за данъци и печалба при транзакции през Shopify Collective
Следните сценарии за транзакции илюстрират как се изчислява печалбата за търговците на дребно и доставчиците, когато и двете страни са задали цените на продуктите си да изключват или включват данък. Можете да конфигурирате това във Вашия администраторски панел на Shopify, като отидете на „Настройки“ > „Данъци и такси“ > „Глобални настройки“ > „Включване на данък върху продажбите в цената на продукта и тарифата за доставка“. Примерите за транзакции се основават на 30% марж на търговеца на дребно, който се прилага към продадения продукт.
Сценарий 1: Местна продажба, при която доставчикът и търговецът на дребно изключват данъка върху продажбите от цените на продуктите
- Доставчик от САЩ > търговец на дребно от САЩ > клиент от САЩ
- И търговецът на дребно, и доставчикът са изключили данъка от цените на продуктите си.
- Следователно данък се добавя към:
- цената на продукта, която се показва на клиента при плащане.
- цената на придобиване на продукта, която търговецът на дребно плаща на доставчика.
- Този пример се основава на 10% ставка, използвана както за B2B, така и за DTC данъците.
| Подробности за ценообразуването | Изчисление | Сума (USD) |
|---|---|---|
| Продажна цена на продукта на доставчика (без данък) | Не е приложимо | 100 USD |
| Цена на придобиване на продукта за търговеца на дребно (без данък) | (100% - марж%) x Продажна цена | (100% - 30%) x 100 USD = 70 USD |
| Цена на продукта, показана на клиента при плащане | Не е приложимо | 100 USD |
| DTC данък, добавен при плащане | Продажна цена x DTC данъчна ставка | 100 USD x 10% = 10 USD |
| Плащане от клиента при завършване на поръчката | Продажна цена + DTC данък | 100 USD + 10 USD = 110 USD |
| B2B данък за транзакция доставчик/търговец на дребно | Цена на придобиване на продукта за търговеца на дребно x B2B данъчна ставка | 70 USD x 10% = 7 USD |
| Плащане от търговеца на дребно към доставчика | Цена на придобиване на продукта за търговеца на дребно + B2B данък | 70 USD + 7 USD = 77 USD |
| Приходи на търговеца на дребно | Плащане от клиента - Плащане от търговеца на дребно към доставчика | 110 $ - 77 $ = 33 $ |
| Нетна печалба на търговеца на дребно (30%) | Приходи на търговеца на дребно – данък DTC + данъчен кредит B2B | 33 $ - 10 $ + 7 $ = 30 $ |
| Нетна печалба на доставчика (70%) | Плащане от търговеца на дребно към доставчика – данък B2B | 77 $ - 7 $ = 70 $ |
Сценарий 2: Местна продажба, при която доставчикът и търговецът на дребно включват данък върху продажбите в цените на продуктите
- Доставчик от Обединеното кралство > търговец на дребно от Обединеното кралство > клиент от Обединеното кралство
- Както търговецът на дребно, така и доставчикът имат включен данък в цените на продуктите си.
- Следователно данъкът вече е включен в:
- сумата, която клиентът плаща при плащането в магазина на търговеца на дребно.
- сумата, която търговецът на дребно плаща на доставчика за продукта.
- Този пример се основава на 20% ставка, използвана както за данъците B2B, така и за DTC.
| Подробности за ценообразуването | Изчисление | Сума (GBP) |
|---|---|---|
| Продажна цена на продукта на доставчика (с включен данък) | Не е приложимо | 120 £ |
| Цена на продукта за търговеца на дребно (с включен данък) | (100% - марж%) x Продажна цена | (100% – 30%) x 120 £ = 84 £ |
| Плащане от клиента при завършване на поръчката | Не е приложимо | 120 £ |
| Данък DTC, включен в плащането на клиента при финализиране на поръчката | Продажна цена x [1 - 1÷(1 + данъчна ставка DTC)] | 120 £ x (1-1/(1+20%)) = 20 £ |
| Плащане от търговеца на дребно към доставчика | Не е приложимо | 84 £ |
| Данък B2B, включен в плащането от търговеца на дребно към доставчика | Цена на продукта за търговеца на дребно x [1 - 1÷(1 + данъчна ставка B2B)] | 84 £ x (1-1/(1+20%)) = 14 £ |
| Приходи на търговеца на дребно | Плащане от клиента - Плащане от търговеца на дребно към доставчика | 120 £ – 84 £ = 36 £ |
| Нетна печалба на търговеца на дребно (30%) | Приходи на търговеца на дребно – данък DTC + данъчен кредит B2B | 36 £ - 20 £ + 14 £ = 30 £ |
| Нетна печалба на доставчика (70%) | Плащане от търговеца на дребно към доставчика – данък B2B | 84 £ - 14 £ = 70 £ |
Проверка на Вашия статус на данъчна регистрация в Обединеното кралство или ЕС
Когато проверявате Вашия статус на данъчна регистрация за магазини, които се намират в Обединеното кралство или ЕС, показаните данъчен номер и адрес за фактуриране са свързани със следните местоположения във Вашия Shopify администраторски панел:
Стъпки:
От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на „Приложения“ > Collective.
Кликнете върху Настройки.
В секция Статус на данъчна регистрация:
- Ако има Непроверен значка, тогава изпълнете някое от следните действия:
- Ако номер по ДДС е попълнен предварително:
- По избор: Ако трябва да редактирате предварително попълнените данни, кликнете върху иконата
, след което направете промените си. - По избор: Кликнете върху връзката адрес за фактуриране, след което потвърдете, че Вашият адрес за фактуриране е правилен.
- Уверете се, че полето за отметка Потвърждавам, че моят номер по ДДС и адресът за фактуриране са правилни е избрано.
- Кликнете върху Проверете.
- По избор: Ако трябва да редактирате предварително попълнените данни, кликнете върху иконата
- Ако номер по ДДС не е попълнен предварително, а продажбите на магазина Ви са над прага за регистрация по ДДС:
- Кликнете върху Продължаване.
- В диалоговия прозорец Проверка на статуса на данъчната регистрация изберете Имам номер по ДДС.
- Въведете Вашия номер по ДДС.
- Кликнете върху Запазване.
- По избор: В секция Статус на данъчна регистрация кликнете върху връзката адрес за фактуриране, след което потвърдете, че Вашият адрес за фактуриране е правилен.
- Уверете се, че полето за отметка Потвърждавам, че моят номер по ДДС и адресът за фактуриране са правилни е избрано.
- Кликнете върху Проверете.
- Ако номер по ДДС не е попълнен предварително, а продажбите на магазина Ви са под прага за регистрация по ДДС:
- Кликнете върху Продължаване.
- В диалоговия прозорец Проверка на статуса на данъчна регистрация изберете Не е необходимо да се регистрирам или да събирам ДДС.
- Кликнете върху Запазване.
- По избор: В секция Статус на данъчна регистрация кликнете върху връзката адрес за фактуриране, след което потвърдете, че Вашият адрес за фактуриране е правилен.
- Уверете се, че полето за отметка Потвърждавам, че моят статус на данъчна регистрация и адресът ми за фактуриране са правилни е избрано.
- Кликнете върху Проверете.
- Ако статусът на данъчната регистрация се показва като Не е необходимо да се регистрирам или да събирам ДДСи тази информация е правилна:
- По избор: Кликнете върху връзката адрес за фактуриране, след което потвърдете, че Вашият адрес за фактуриране е правилен.
- Уверете се, че полето за отметка Потвърждавам, че моят статус на данъчна регистрация и адресът ми за фактуриране са правилни е избрано.
- Кликнете върху Проверете.
- Ако статусът на данъчната регистрация се показва като Не е необходимо да се регистрирам или да събирам ДДСи тази информация е неправилна:
- В полето Статус на данъчна регистрация кликнете върху иконата .
- В диалоговия прозорец Проверка на статуса на данъчната регистрация изберете Имам номер по ДДС.
- Въведете Вашия номер по ДДС.
- Кликнете върху Запазване.
- По избор: В секция Статус на данъчна регистрация кликнете върху връзката адрес за фактуриране, след което потвърдете, че Вашият адрес за фактуриране е правилен.
- Уверете се, че полето за отметка Потвърждавам, че моят номер по ДДС и адресът за фактуриране са правилни е избрано.
- Кликнете върху Проверете.
- В полето Статус на данъчна регистрация кликнете върху иконата
- Ако номер по ДДС е попълнен предварително:
- Ако има значка Неотговарящ на условията и се показва съобщение, което гласи Трябва да използвате Shopify Tax или приложение на трета страна, за да събирате данъци, кликнете върху Продължаване и след това предприемете необходимите стъпки, за да настроите магазина си за използване на Shopify Tax, Основен данък или данъчно приложение на трета страна.
- Ако има Непроверен значка, тогава изпълнете някое от следните действия: