Данъци върху цифрови продукти

Цифровите стоки са файлове за изтегляне или друг вид продукт, доставян по електронен път. Потребителите, живеещи в Европейския съюз (ЕС), трябва да плащат данък добавена стойност (ДДС) върху цифровите стоки по ставката, която се прилага в тяхната собствена държава, независимо къде се намира продавачът.

В някои юрисдикции обаче не е необходимо да начислявате данък върху продажбите на цифрови продукти. Консултирайте се с местен данъчен експерт, за да се уверите, че познавате изискванията във Вашия регион.

Освобождаване на цифров продукт от данък

Ако имате само няколко цифрови продукта, които са освободени от данък, можете да предотвратите прилагането на данъци върху тези отделни продукти. Цифровите продукти не изискват доставка в традиционния смисъл, така че можете да изключите функцията за доставка по същото време.

Стъпки:

1. От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Продукти.

2. Кликнете върху продукта, който искате да редактирате.

3. В секцията Цена кликнете върху Начисляване на данък и след това премахнете избора на Начисляване на данък върху този продукт.

4. В секцията Доставка се уверете, че настройката Физически продукт е деактивирана.

5. Кликнете върху Запазване.

Освобождаване на голям брой цифрови продукти чрез групова актуализация

Ако трябва да освободите голям брой цифрови продукти едновременно, можете да направите групова актуализация. За да извършите тази процедура, трябва да се чувствате комфортно да редактирате .csv файлове.

Стъпки:

1. Експортиране продуктите, които трябва да бъдат актуализирани като .csv файл, след което редактирайте стойностите в следните колони:
   
   

   Полета за редактиране в CSV на продукт

   CSV поле	Настройка
   Variant Requires Shipping	Задайте тази стойност на false.
   Variant Taxable	Задайте тази стойност на false.
   Variant Grams	Задайте тази стойност на 0.

2. Когато приключите с редактирането на Вашия .csv файл, импортирайте го във Вашия магазин. Не забравяйте да изберете опцията Замяна на всички текущи продукти, които имат същия идентификатор.

Цифрови стоки в Европейския съюз

Цифровите стоки в Европейския съюз са определени в законодателството като радио- и телевизионно разпространение, телекомуникации и услуги, които се доставят по електронен път, вместо да се изпращат. Подаръчните карти, изпратени онлайн, не са включени в определението.

Можете да прочетете правилата за ДДС върху дигитални услуги в ЕС. Консултирайте се с данъчен експерт, за да знаете как правилата на ЕС за ДДС се прилагат за Вас.

ДДС въз основа на местоположението на клиента

Ако продавате цифрови стоки на клиенти в Европейския съюз, трябва да начислите ДДС въз основа на местоположението на клиентите си.

Например, ако сте търговец от Нидерландия и продавате дигитален продукт на клиент в Германия, трябва да начислите на клиента германската ставка по ДДС от 19%. Можете да активирате функцията за дигитални ставки по ДДС в ЕС, за да улесните този процес.

Регистрация по ДДС

Можете да се регистрирате по ДДС по един от следните начини:

• За търговци от ЕС: Регистрирайте се за обслужване на едно гише (OSS) за продажби на цифрови стоки в рамките на ЕС в други държави от Европейския съюз.
• За търговци извън ЕС: Регистрирайте се за Non-Union OSS за продажби на цифрови стоки или услуги на потребители от Европейския съюз. Алтернативно, настройте местни регистрации по ДДС във всяка държава от ЕС, в която извършвате дейност.

Свържете се с Вашата местна данъчна служба за повече подробности относно опциите и изискванията за регистрация по ДДС.

Доказателство за местоположението на купувача

Ако продавате цифрови стоки, някои данъчни власти изискват да събирате и записвате две доказателства за местоположението на купувача. За всяка поръчка Shopify Ви предоставя адреса за фактуриране и IP адреса на клиента. Адресът за фактуриране се показва на страницата на поръчката. Можете да проверите IP адреса, като кликнете върху Преглед на пълен анализ в секцията „Анализ на измамите“.

Ако IP адресът изглежда, че идва от различна държава от адреса за фактуриране, тогава трябва да получите друго доказателство за местоположението им. Консултирайте се с данъчен експерт, за да се уверите, че имате достатъчно доказателства за данъчните власти.

Активиране на ставки по ДДС за цифрови стоки

За да опростите начисляването на ДДС върху Вашите цифрови стоки, можете автоматично да зададете ставки по ДДС за всяка държава от ЕС.

Ако активирате ставки по ДДС за цифрови стоки, се създава колекция и всеки път, когато продавате продукт, който е в колекцията, правилната ставка по ДДС се прилага автоматично въз основа на адреса за фактуриране на клиента.

Активирането на ставките по ДДС създава ръчна колекция от продукти с автоматично зададени настройки за ДДС за всяка страна от ЕС. Колекцията по подразбиране се нарича Digital Goods VAT Tax, но можете да промените това, за да използвате някоя от Вашите ръчни колекции. За повече информация вижте Прилагане на дигитални ставки по ДДС към различна колекция.

Стъпки:

Прилагане на ставки по ДДС за цифрови стоки към различна колекция

След като създадете първоначалната колекция Данък ДДС за цифрови стоки, можете да приложите ставките към друга колекция от цифрови стоки.

Стъпки:

1. От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Настройки > Данъци и мита.

2. В секцията Изчисляване на данъци кликнете върху промяна на колекция.

3. Потърсете колекцията, която искате да използвате, или я изберете от списъка.

4. Кликнете върху Запазване.

Преглед на ставките по ДДС, които използвате

Ако сте активирали Ставки по ДДС за дигитални стоки, можете да видите настройките за ДДС, които се прилагат за всяка държава във Вашия списък за доставка.

Преди да видите Вашите ставки, се уверете, че всяка държава е във Вашия списък със зони за доставка.

Стъпки:

Деактивиране на ставките по ДДС за цифрови стоки

Ако деактивирате функцията за дигитални ставки по ДДС в ЕС и след това я активирате отново, ще трябва да зададете отново Вашата предпочитана колекция, ако не сте използвали тази по подразбиране.

Стъпки:

Начисляване на данъци за събития или услуги на живо

Ако продавате билети за събития или предоставяте услуги на определено място, може да се наложи да начислите данъци въз основа на местоположението на събитието или услугата, а не на адреса за фактуриране на клиента. За да изчислите правилно данъците, настройте билета или услугата като физически продукт с получаване в магазин на мястото на събитието.

Стъпки:

1. Създайте местоположение за мястото на събитието или услугата.
2. Отидете на Настройки > Доставка и добавете това местоположение към Вашите настройки за доставка. Не добавяйте тарифи за доставка към това местоположение.
3. Отидете на Настройки > Данъци и мита и проверете дали регионът на местоположението на събитието е настроен за събиране на данъци.
4. Създайте своя продукт за билет или услуга:
   • В раздел Доставка активирайте Това е физически продукт.
   • Задайте наличността на продукта да бъде достъпна само на мястото на събитието.
   • Задайте продукта само за получаване на място.
5. В описанието на продукта информирайте клиентите, че този продукт трябва да бъде закупен отделно от други артикули.