Forståelse af skat for salg med Shopify Collective

Når du sælger en leverandørs produkter med Shopify Collective, kan du opkræve skat på din kundes køb, præcis som med ethvert andet salg du foretager fra din webshop. Det skattebeløb, du opkræver, er baseret på kravene i dit land og din butiks skatteindstillinger.

Hvis din butik er baseret i Storbritannien (UK) eller i et land i Den Europæiske Union (EU), skal du bekræfte din momsregistreringsstatus for at bruge Shopify Collective som detailhandler.

En leverandør kan vælge automatisk at opkræve B2B-omsætningsskat fra dig, når du sælger vedkommendes produkter. Gennemgå følgende overvejelser for, hvornår du bliver opkrævet omsætningsskat af en leverandør:

• Leverandøren er ansvarlig for at indbetale andelen af B2B-omsætningsskat til den relevante skattemyndighed. Afhængigt af din jurisdiktion kan du muligvis få det omsætningsskattebeløb, du opkræves, refunderet som en kredit fra din skattemyndighed.
• Hvis du har et videresalgscertifikat, som fritager dig for at betale afgift til din leverandør, skal du give leverandøren en kopi af certifikatet. Herefter vil leverandøren ikke opkræve omsætningsskat fra dig.
• Din status for momsregistrering i et land kan påvirke din mulighed for at gøre krav på afgiftsfritagelser og afgiftskreditter for Collective-salg.

Se, om en leverandør opkræver afgift hos dig

Du kan se oplysninger om, hvilke leverandører der opkræver afgift på dine transaktioner med dem, i sektionen Leverandører i din Shopify Collective-app. Kolonnen Opkræv afgift i tabellen angiver, hvorvidt en leverandør opkræver omsætningsskat fra dig.

Du kan også se disse oplysninger på siderne med oplysninger om de enkelte leverandører. Hvis du er detailhandler i Storbritannien, vises momsnumrene for dine britiske leverandører også på siden med leverandøroplysninger.

Trin:

1. Gå til Apps > Collective i din Shopify-administrator.

2. Klik på Leverandører.

3. Klik på en leverandør, som du vil se afgiftsoplysningerne for.

4. Gennemgå i afsnittet Betalinger og afgifter, om en leverandør opkræver afgifter fra dig.

Forståelse af, hvordan afgift beregnes for Shopify Collective-transaktioner

Gennemgå følgende tabel for at afgøre, hvor der skal betales omsætningsskat, og hvilken pris afgiftsbeløbet beregnes ud fra.

Tabellen beskriver standardindstillingerne for afgift for transaktioner mellem leverandør og detailhandler i Collective, men du bør bekræfte hos en afgiftsrådgiver, at scenarierne er relevante for dine specifikke salgstransaktioner.

Der opkræves ingen afgift mellem leverandører og detailhandlere, der er placeret i Gibraltar eller Hongkong.

Eksempler på afgifts- og fortjenestescenarier for Shopify Collective-transaktioner

Følgende transaktionsscenarier illustrerer, hvordan fortjeneste beregnes for detailhandlere og leverandører, når begge parter har angivet deres produktpriser til enten at være eksklusive eller inklusive afgift. Du konfigurerer dette i din Shopify-administrator ved at gå til Indstillinger > Afgifter og told > Globale indstillinger > Inkluder omsætningsskat i produktpris og leveringspris. Transaktionseksemplerne er baseret på, at der anvendes en detailhandlermargen på 30 % på det solgte produkt.

Scenarie 1: Indenrigssalg, hvor både leverandør og detailhandler ekskluderer omsætningsskat fra produktpriser

• Amerikansk leverandør > amerikansk detailhandler > amerikansk kunde
• Både detailhandleren og leverandøren har ekskluderet afgift fra deres produktpriser.
• Derfor lægges der afgift til:
  • den produktpris, der vises til kunden på detailhandlerens betalingsside.
  • den kostpris for produktet, som detailhandleren betaler til leverandøren.
• Dette eksempel er baseret på en sats på 10 %, der bruges til både B2B- og DTC-afgifter.

Scenarie 2: Indenrigssalg, hvor både leverandør og detailhandler medregner omsætningsskat i produktpriserne

• Leverandør i Storbritannien > Detailhandler i Storbritannien > Kunde i Storbritannien
• Både detailhandleren og leverandøren har skat medregnet i deres produktpriser.
• Derfor er skat allerede medregnet i:
  • det beløb, som kunden betaler på detailhandlerens betalingsside.
  • det beløb, som detailhandleren betaler leverandøren for produktet.
• Dette eksempel er baseret på, at der anvendes en sats på 20 % for både B2B- og DTC-skatter.

Bekræft status for din momsregistrering i Storbritannien eller EU

Når du bekræfter status for din momsregistrering for butikker i Storbritannien eller EU, er det momsnummer og den faktureringsadresse, der vises, knyttet til følgende lokationer i din Shopify-administrator:

• Momsnummer: Indstillinger > Skatter og afgifter
• Faktureringsadresse: Indstillinger > Generelt

Trin:

1. Gå til Apps > Collective i din Shopify-administrator.

2. Klik på Indstillinger.

3. I afsnittet Status for momsregistrering:

   • Hvis der er et Ubekræftet -badge, skal du gøre et af følgende:
     • Hvis momsnummeret er udfyldt på forhånd:
       1. Valgfrit: Hvis du har brug for at redigere de forhåndsudfyldte oplysninger, skal du klikke på ikonet og derefter foretage dine ændringer.
       2. Valgfrit: Klik på linket faktureringsadresse, og bekræft derefter, at din faktureringsadresse er korrekt.
       3. Bekræft, at afkrydsningsfeltet Jeg bekræfter, at mit momsnummer og min faktureringsadresse er korrekte er markeret.
       4. Klik på Bekræft.
     • Hvis momsnummeret ikke er udfyldt på forhånd, og din butiks salg er over momsregistreringstærsklen:
       1. Klik på Fortsæt.
       2. I dialogboksen Bekræft status for momsregistrering skal du vælge Jeg har et momsnummer.
       3. Angiv dit momsnummer.
       4. Klik på Gem.
       5. Valgfrit: I afsnittet Status for momsregistrering skal du klikke på linket faktureringsadresse og derefter bekræfte, at din faktureringsadresse er korrekt.
       6. Bekræft, at afkrydsningsfeltet Jeg bekræfter, at mit momsnummer og min faktureringsadresse er korrekte er markeret.
       7. Klik på Bekræft.
     • Hvis momsnummeret ikke er udfyldt på forhånd, og din butiks salg er under momsregistreringstærsklen:
       1. Klik på Fortsæt.
       2. I dialogboksen Bekræft status for momsregistrering skal du vælge Jeg behøver ikke at registrere eller opkræve moms.
       3. Klik på Gem.
       4. Valgfrit: I afsnittet Status for momsregistrering skal du klikke på linket faktureringsadresse og derefter bekræfte, at din faktureringsadresse er korrekt.
       5. Bekræft, at afkrydsningsfeltet Jeg bekræfter, at status for min momsregistrering og min faktureringsadresse er korrekte er markeret.
       6. Klik på Bekræft.
     • Hvis status for momsregistrering vises som Jeg behøver ikke at registrere eller opkræve moms, og disse oplysninger er korrekte:
       1. Valgfrit: Klik på linket faktureringsadresse, og bekræft derefter, at din faktureringsadresse er korrekt.
       2. Bekræft, at afkrydsningsfeltet Jeg bekræfter, at status for min momsregistrering og min faktureringsadresse er korrekte er markeret.
       3. Klik på Bekræft.
     • Hvis status for momsregistrering vises som Jeg behøver ikke at registrere eller opkræve moms, og disse oplysninger er forkerte:
       1. I feltet Status for momsregistrering skal du klikke på ikonet .
       2. I dialogboksen Bekræft status for momsregistrering skal du vælge Jeg har et momsnummer.
       3. Angiv dit momsnummer.
       4. Klik på Gem.
       5. Valgfrit: I afsnittet Status for momsregistrering skal du klikke på linket faktureringsadresse og derefter bekræfte, at din faktureringsadresse er korrekt.
       6. Bekræft, at afkrydsningsfeltet Jeg bekræfter, at mit momsnummer og min faktureringsadresse er korrekte er markeret.
       7. Klik på Bekræft.
   • Hvis der er et Ikke-kvalificeret-badge, og der vises en meddelelse om, at du skal bruge Shopify Tax eller en tredjepartsapp til at opkræve skat, skal du klikke på Fortsæt og derefter tage de nødvendige skridt til at opsætte din butik til at bruge enten Shopify Tax, Grundlæggende skat eller en tredjepartsapp til skat.