Κατανόηση των φόρων για τις πωλήσεις με το Shopify Collective

Όταν πουλάτε τα προϊόντα ενός προμηθευτή με το Shopify Collective, μπορείτε να χρεώνετε φόρο για την αγορά του πελάτη σας, όπως και σε οποιαδήποτε άλλη πώληση που πραγματοποιείτε από το διαδικτυακό σας κατάστημα. Το ποσό του φόρου που εισπράττετε βασίζεται στις απαιτήσεις της χώρας σας και στις φορολογικές ρυθμίσεις του καταστήματός σας.

Αν το κατάστημά σας έχει έδρα στο Ηνωμένο Βασίλειο (ΗΒ) ή σε χώρα της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ), τότε πρέπει να επαληθεύσετε την κατάσταση της εγγραφής σας σε φορολογικό μητρώο για να χρησιμοποιήσετε το Shopify Collective ως έμπορος λιανικής.

Ένας προμηθευτής μπορεί να επιλέξει να εισπράττει αυτόματα από εσάς φόρο επί των πωλήσεων B2B όταν πουλάτε τα προϊόντα του. Εξετάστε τις παρακάτω σημαντικές πληροφορίες σχετικά με το πότε χρεώνεστε φόρο επί των πωλήσεων από έναν προμηθευτή:

• Ο προμηθευτής είναι υπεύθυνος για την απόδοση του τμήματος του φόρου επί των πωλήσεων B2B στην αρμόδια φορολογική αρχή. Ανάλογα με τη δικαιοδοσία σας, ενδέχεται να μπορείτε να διεκδικήσετε την επιστροφή του ποσού του φόρου επί των πωλήσεων που σας χρεώνεται ως πιστωτικό ποσό από την αρμόδια φορολογική αρχή σας.
• Εάν έχετε πιστοποιητικό μεταπώλησης που σας απαλλάσσει από την πληρωμή φόρου στον προμηθευτή σας, τότε πρέπει να παράσχετε στον προμηθευτή ένα αντίγραφο του πιστοποιητικού και δεν θα εισπράξει κανέναν φόρο επί των πωλήσεων από εσάς.
• Η κατάσταση της εγγραφής σας σε φορολογικό μητρώο σε μια χώρα ενδέχεται να επηρεάσει τη δυνατότητά σας να διεκδικήσετε φορολογικές απαλλαγές και πιστωτικά ποσά φόρου για τις πωλήσεις μέσω Collective.

Προβολή του εάν ένας προμηθευτής εισπράττει φόρο από εσάς

Μπορείτε να δείτε λεπτομέρειες σχετικά με το ποιοι προμηθευτές χρεώνουν φόρο στις συναλλαγές σας μαζί τους στην ενότητα Προμηθευτές της εφαρμογής σας Shopify Collective. Η στήλη Συλλογή φόρου στον πίνακα υποδεικνύει εάν ένας προμηθευτής εισπράττει φόρο επί των πωλήσεων από εσάς.

Μπορείτε επίσης να δείτε αυτές τις πληροφορίες στις μεμονωμένες σελίδες λεπτομερειών των προμηθευτών σας. Εάν είστε έμπορος λιανικής στο ΗΒ, τότε οι αριθμοί ΦΠΑ για τους προμηθευτές σας στο ΗΒ εμφανίζονται επίσης στη σελίδα λεπτομερειών του προμηθευτή.

Βήματα:

1. Από τον Διαχειριστή Shopify, μεταβείτε στις Εφαρμογές > Collective.

2. Κάντε κλικ στην επιλογή Προμηθευτές.

3. Κάντε κλικ σε έναν προμηθευτή για τον οποίο θέλετε να δείτε τις φορολογικές λεπτομέρειες.

4. Στην ενότητα Πληρωμές και φόροι, ελέγξτε εάν ένας προμηθευτής εισπράττει φόρους από εσάς ή όχι.

Κατανόηση του τρόπου υπολογισμού του φόρου για συναλλαγές Shopify Collective

Ελέγξτε τον παρακάτω πίνακα για να προσδιορίσετε πού πρέπει να καταβληθεί ο φόρος επί των πωλήσεων και με ποια τιμή υπολογίζεται το ποσό του φόρου.

Ο πίνακας περιγράφει τις προεπιλεγμένες ρυθμίσεις φόρων για συναλλαγές μεταξύ προμηθευτή και εμπόρου λιανικής στο Collective, αλλά θα πρέπει να επιβεβαιώσετε με έναν επαγγελματία φοροτεχνικό ότι τα σενάρια είναι κατάλληλα για τις συγκεκριμένες συναλλαγές πωλήσεών σας.

Δεν χρεώνεται φόρος μεταξύ προμηθευτών και εμπόρων λιανικής που βρίσκονται στο Γιβραλτάρ ή στο Χονγκ Κονγκ.

Παραδείγματα σεναρίων φόρου και κέρδους για συναλλαγές Shopify Collective

Τα παρακάτω σενάρια συναλλαγών απεικονίζουν τον τρόπο με τον οποίο υπολογίζεται το κέρδος για τους εμπόρους λιανικής και τους προμηθευτές όταν και οι δύο πλευρές έχουν ορίσει τις τιμές των προϊόντων τους είτε να μην περιλαμβάνουν φόρο είτε να περιλαμβάνουν φόρο. Μπορείτε να το διαμορφώσετε αυτό στον Διαχειριστή Shopify μεταβαίνοντας στις Ρυθμίσεις > Φόροι και δασμοί > Γενικές ρυθμίσεις > Συμπερίληψη φόρου επί των πωλήσεων στην τιμή του προϊόντος και στο κόστος αποστολής. Τα παραδείγματα συναλλαγών βασίζονται σε ένα περιθώριο εμπόρου λιανικής 30% που εφαρμόζεται στο προϊόν που πωλείται.

Σενάριο 1: Εγχώρια πώληση όπου τόσο ο προμηθευτής όσο και ο έμπορος λιανικής εξαιρούν τον φόρο επί των πωλήσεων από τις τιμές των προϊόντων

• Προμηθευτής στις ΗΠΑ > Έμπορος λιανικής στις ΗΠΑ > Πελάτης στις ΗΠΑ
• Τόσο ο έμπορος λιανικής όσο και ο προμηθευτής έχουν εξαιρέσει τον φόρο από τις τιμές των προϊόντων τους.
• Επομένως, ο φόρος προστίθεται στα εξής:
  • την τιμή του προϊόντος που εμφανίζεται στον πελάτη στην ολοκλήρωση αγοράς του εμπόρου λιανικής.
  • την τιμή κόστους του προϊόντος που ο έμπορος λιανικής πληρώνει στον προμηθευτή.
• Αυτό το παράδειγμα βασίζεται σε συντελεστή 10% που χρησιμοποιείται τόσο για τους φόρους B2B όσο και για τους φόρους DTC.

Σενάριο 2: Εγχώρια πώληση όπου ο προμηθευτής και ο έμπορος λιανικής συμπεριλαμβάνουν τον φόρο επί των πωλήσεων στις τιμές των προϊόντων

• Προμηθευτής στο ΗΒ > Έμπορος λιανικής στο ΗΒ > Πελάτης στο ΗΒ
• Τόσο ο έμπορος λιανικής όσο και ο προμηθευτής έχουν συμπεριλάβει τον φόρο στις τιμές των προϊόντων τους.
• Επομένως, ο φόρος περιλαμβάνεται ήδη στα εξής:
  • το ποσό που πληρώνει ο πελάτης στην ολοκλήρωση αγοράς του εμπόρου λιανικής.
  • το ποσό που πληρώνει ο έμπορος λιανικής στον προμηθευτή για το προϊόν.
• Αυτό το παράδειγμα βασίζεται σε συντελεστή 20% που χρησιμοποιείται τόσο για τους φόρους B2B όσο και για τους φόρους DTC.

Επαληθεύστε την κατάσταση εγγραφής σας σε φορολογικό μητρώο του ΗΒ ή της ΕΕ

Όταν επαληθεύετε την κατάσταση της εγγραφής σας σε φορολογικό μητρώο για καταστήματα που βρίσκονται στο ΗΒ ή στην ΕΕ, ο κωδικός φόρου και η διεύθυνση χρέωσης που εμφανίζονται συνδέονται με τις ακόλουθες τοποθεσίες στη διαχείριση του Shopify:

• Αριθμός κωδικού φόρου: Ρυθμίσεις > Φόροι
• Διεύθυνση χρέωσης: Ρυθμίσεις > Γενικά

Βήματα:

1. Από τον Διαχειριστή Shopify, μεταβείτε στις Εφαρμογές > Collective.

2. Κάντε κλικ στην επιλογή Ρυθμίσεις.

3. Στην ενότητα Κατάσταση εγγραφής σε φορολογικό μητρώο:

   • Αν υπάρχει ένα Μη επαληθευμένο σήμα, τότε κάντε ένα από τα εξής:
     • Αν το αριθ. ΦΠΑ είναι προσυμπληρωμένος:
       1. Προαιρετικά: Αν χρειάζεται να επεξεργαστείτε τα προσυμπληρωμένα στοιχεία, κάντε κλικ στο εικονίδιο και, στη συνέχεια, κάντε τις αλλαγές σας.
       2. Προαιρετικά: Κάντε κλικ στον σύνδεσμο διεύθυνση χρέωσης και, στη συνέχεια, επιβεβαιώστε ότι η διεύθυνση χρέωσής σας είναι σωστή.
       3. Επιβεβαιώστε ότι το πλαίσιο επιλογής Επαληθεύω ότι ο αριθμός ΦΠΑ και η διεύθυνση χρέωσής μου είναι σωστά είναι επιλεγμένο.
       4. Κάντε κλικ στην επιλογή Επαλήθευση.
     • Αν το αριθ. ΦΠΑ δεν είναι προσυμπληρωμένος και οι πωλήσεις του καταστήματός σας υπερβαίνουν το όριο εγγραφής στο μητρώο ΦΠΑ:
       1. Κάντε κλικ στην επιλογή Συνέχεια.
       2. Στο παράθυρο διαλόγου Επαλήθευση της κατάστασης εγγραφής σε φορολογικό μητρώο, επιλέξτε Έχω αριθμό ΦΠΑ.
       3. Εισαγάγετε τον αριθμό ΦΠΑ σας.
       4. Κάντε κλικ στην επιλογή Αποθήκευση.
       5. Προαιρετικά: Στην ενότητα Κατάσταση εγγραφής σε φορολογικό μητρώο, κάντε κλικ στον σύνδεσμο διεύθυνση χρέωσης και, στη συνέχεια, επιβεβαιώστε ότι η διεύθυνση χρέωσής σας είναι σωστή.
       6. Επιβεβαιώστε ότι το πλαίσιο επιλογής Επαληθεύω ότι ο αριθμός ΦΠΑ και η διεύθυνση χρέωσής μου είναι σωστά είναι επιλεγμένο.
       7. Κάντε κλικ στην επιλογή Επαλήθευση.
     • Αν το αριθ. ΦΠΑ δεν είναι προσυμπληρωμένος και οι πωλήσεις του καταστήματός σας είναι κάτω από το όριο εγγραφής στο μητρώο ΦΠΑ:
       1. Κάντε κλικ στην επιλογή Συνέχεια.
       2. Στο παράθυρο διαλόγου Επαλήθευση της κατάστασης εγγραφής σε φορολογικό μητρώο, επιλέξτε Δεν χρειάζεται να κάνω εγγραφή ή να εισπράττω ΦΠΑ.
       3. Κάντε κλικ στην επιλογή Αποθήκευση.
       4. Προαιρετικά: Στην ενότητα Κατάσταση εγγραφής σε φορολογικό μητρώο, κάντε κλικ στον σύνδεσμο διεύθυνση χρέωσης και, στη συνέχεια, επιβεβαιώστε ότι η διεύθυνση χρέωσής σας είναι σωστή.
       5. Επιβεβαιώστε ότι το πλαίσιο επιλογής Επαληθεύω ότι η κατάσταση της εγγραφής μου σε φορολογικό μητρώο και η διεύθυνση χρέωσής μου είναι σωστές είναι επιλεγμένο.
       6. Κάντε κλικ στην επιλογή Επαλήθευση.
     • Αν η κατάσταση εγγραφής σε φορολογικό μητρώο εμφανίζεται ως Δεν χρειάζεται να κάνω εγγραφή ή να εισπράττω ΦΠΑ, και αυτές οι πληροφορίες είναι σωστές:
       1. Προαιρετικά: Κάντε κλικ στον σύνδεσμο διεύθυνση χρέωσης και, στη συνέχεια, επιβεβαιώστε ότι η διεύθυνση χρέωσής σας είναι σωστή.
       2. Επιβεβαιώστε ότι το πλαίσιο επιλογής Επαληθεύω ότι η κατάσταση της εγγραφής μου σε φορολογικό μητρώο και η διεύθυνση χρέωσής μου είναι σωστές είναι επιλεγμένο.
       3. Κάντε κλικ στην επιλογή Επαλήθευση.
     • Αν η κατάσταση εγγραφής σε φορολογικό μητρώο εμφανίζεται ως Δεν χρειάζεται να κάνω εγγραφή ή να εισπράττω ΦΠΑ, και αυτές οι πληροφορίες δεν είναι σωστές:
       1. Στο πεδίο Κατάσταση εγγραφής σε φορολογικό μητρώο, κάντε κλικ στο εικονίδιο .
       2. Στο παράθυρο διαλόγου Επαλήθευση της κατάστασης εγγραφής σε φορολογικό μητρώο, επιλέξτε Έχω αριθμό ΦΠΑ.
       3. Εισαγάγετε τον αριθμό ΦΠΑ σας.
       4. Κάντε κλικ στην επιλογή Αποθήκευση.
       5. Προαιρετικά: Στην ενότητα Κατάσταση εγγραφής σε φορολογικό μητρώο, κάντε κλικ στον σύνδεσμο διεύθυνση χρέωσης και, στη συνέχεια, επιβεβαιώστε ότι η διεύθυνση χρέωσής σας είναι σωστή.
       6. Επιβεβαιώστε ότι το πλαίσιο επιλογής Επαληθεύω ότι ο αριθμός ΦΠΑ και η διεύθυνση χρέωσής μου είναι σωστά είναι επιλεγμένο.
       7. Κάντε κλικ στην επιλογή Επαλήθευση.
   • Αν υπάρχει σήμα Μη επιλέξιμο και εμφανίζεται ένα μήνυμα που λέει Πρέπει να χρησιμοποιήσετε το Shopify Tax ή μια εφαρμογή τρίτου κατασκευαστή για να εισπράξετε φόρο, κάντε κλικ στην επιλογή Συνέχεια και, στη συνέχεια, ακολουθήστε τα απαραίτητα βήματα για να ρυθμίσετε το κατάστημά σας ώστε να χρησιμοποιεί είτε το Shopify Tax, το Basic Tax είτε μια εφαρμογή φόρου τρίτου κατασκευαστή.