Información sobre impuestos en las ventas con Shopify Collective

Cuando vendes productos de un distribuidor con Shopify Collective, puedes cobrar impuestos en la compra del cliente igual que en cualquier otra venta de la tienda online. El monto de impuestos que recaudas depende de los requisitos de tu país y de la tax settings de la tienda.

Si la tienda está ubicada en el Reino Unido (UK) o en un país de la Unión Europea (UE), debes verify your tax registration status para usar Shopify Collective como minorista.

Un distribuidor puede optar por recaudar automáticamente el impuesto sobre las ventas B2B cuando vendes sus productos. Revisa las siguientes consideraciones sobre cuándo un distribuidor te cobra el impuesto sobre las ventas:

• El distribuidor es responsable de trasladar la parte del impuesto sobre las ventas B2B a la autoridad fiscal correspondiente. Según la jurisdicción, es posible que puedas recuperar como crédito ante la autoridad fiscal correspondiente el importe del impuesto sobre las ventas que te cobraron.
• Si tienes un certificado de reventa que te exime de pagar impuestos a tu distribuidor, debes proporcionarle una copia del certificado y no te cobrará ningún impuesto sobre las ventas.
• El estado de la identificación fiscal en un país puede afectar la posibilidad de solicitar exenciones y créditos fiscales para ventas de Collective.

Ver si un distribuidor te cobra impuestos

En la sección Suppliers de la aplicación Shopify Collective puedes ver información sobre qué distribuidores cobran impuestos en las transacciones que tienes con ellos. La columna Cobrar impuestos de la tabla indica si un distribuidor te cobra el impuesto sobre las ventas.

También puedes ver esta información en las páginas de detalles de cada distribuidor. Si eres minorista del Reino Unido, la página de detalles del distribuidor también muestra los números de IVA de los distribuidores del Reino Unido.

Pasos:

1. En el panel de control de Shopify, ve a Aplicaciones > Collective.

2. Haz clic en Distribuidores.

3. Haz clic en el distribuidor del que quieres ver la información fiscal.

4. En la sección Pagos e impuestos, revisa si un distribuidor te cobra impuestos.

Cómo se calculan los impuestos en las transacciones de Shopify Collective

Consulta la siguiente tabla para determinar dónde se debe pagar el impuesto sobre las ventas y con qué precio se calcula el importe del impuesto.

La tabla describe la configuración fiscal predeterminada para las transacciones de distribuidor a minorista en Collective, pero debes confirmar con un profesional en impuestos que los escenarios sean apropiados para tus transacciones de venta en particular.

No se cobran impuestos entre distribuidores y minoristas ubicados en Gibraltar o Hong Kong.

Ejemplos de escenarios de impuestos y ganancias para transacciones de Shopify Collective

Los siguientes escenarios de transacción ilustran cómo se calcula la ganancia para minoristas y distribuidores cuando ambas partes configuran los precios de los productos para excluir o incluir impuestos. Esto se configura en el panel de control de Shopify, en Configuración > Taxes and duties > Configuración global > Incluir el impuesto sobre las ventas en el precio del producto y en la tarifa de envío. Los ejemplos de transacciones se basan en un retailer margin del 30% aplicado al producto vendido.

Escenario 1: venta nacional en la que el distribuidor y el minorista excluyen el impuesto sobre las ventas de los precios de los productos

• Distribuidor de EE. UU. > minorista de EE. UU. > cliente de EE. UU.
• Tanto el minorista como el distribuidor tienen los impuestos excluidos de los precios de sus productos.
• Por lo tanto, se agregan impuestos a:
  • el precio del producto que se muestra al cliente en la página de pago del minorista.
  • el precio de costo del producto que el minorista paga al distribuidor.
• Este ejemplo usa una tasa del 10% tanto para los impuestos B2B y DTC.

Escenario 2: venta nacional donde el distribuidor y el minorista incluyen el impuesto en los precios de los productos

• Distribuidor del Reino Unido > minorista del Reino Unido > cliente del Reino Unido
• Tanto el minorista como el distribuidor incluyen impuestos en los precios de sus productos.
• Por lo tanto, el impuesto ya está incluido en:
  • el importe que el cliente paga en la página de pago del minorista.
  • el importe que el minorista paga al distribuidor por el producto.
• Este ejemplo usa una tasa del 20% tanto para el impuesto B2B como para el impuesto DTC.

Verifica el estado de identificación fiscal en el Reino Unido o la UE

Cuando verificas el estado de identificación fiscal de las tiendas que están en el Reino Unido o la UE, la identificación fiscal y la dirección de facturación que se muestran están vinculadas a las siguientes ubicaciones en el administrador de Shopify:

• Número de identificación fiscal: Configuración > Taxes
• Dirección de facturación: Configuración > General

Pasos:

1. En el panel de control de Shopify, ve a Aplicaciones > Collective.

2. Haz clic en Configuración.

3. En la sección Estado de identificación fiscal:

   • Si hay un Sin verificar emblema, realiza cualquiera de las siguientes acciones:
     • Si el número de IVA está completado automáticamente:
       1. Opcional: si necesitas editar la información completada automáticamente, haz clic en el ícono y realiza los cambios.
       2. Opcional: haz clic en el enlace de dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       3. Confirma que esté seleccionada la casilla de verificación Verifico que mi número de IVA y la dirección de facturación son correctos.
       4. Haz clic en Verificar.
     • Si el número de IVA no está completado automáticamente y las ventas de la tienda están por encima del umbral de registro de IVA:
       1. Haz clic en Continuar.
       2. En el diálogo Verificar estado de identificación fiscal, selecciona Tengo un número de IVA.
       3. Ingresa tu número de IVA.
       4. Haz clic en Guardar.
       5. Opcional: en la sección Estado de identificación fiscal, haz clic en el enlace de dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       6. Confirma que esté seleccionada la casilla de verificación Verifico que mi número de IVA y la dirección de facturación son correctos.
       7. Haz clic en Verificar.
     • Si el número de IVA no está completado automáticamente y las ventas de la tienda están por debajo del umbral de registro de IVA:
       1. Haz clic en Continuar.
       2. En el diálogo Verificar estado de identificación fiscal, selecciona No necesito registrarme ni recaudar IVA.
       3. Haz clic en Guardar.
       4. Opcional: en la sección Estado de identificación fiscal, haz clic en el enlace de dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       5. Confirma que esté seleccionada la casilla de verificación Verifico que mi estado de identificación fiscal y la dirección de facturación son correctos.
       6. Haz clic en Verificar.
     • Si el estado de identificación fiscal aparece como No necesito registrarme ni recaudar IVA, y esta información es correcta:
       1. Opcional: haz clic en el enlace de dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       2. Confirma que esté seleccionada la casilla de verificación Verifico que mi estado de identificación fiscal y la dirección de facturación son correctos.
       3. Haz clic en Verificar.
     • Si el estado de identificación fiscal aparece como No necesito registrarme ni recaudar IVA, y esta información es incorrecta:
       1. En el campo Estado de identificación fiscal, haz clic en el ícono .
       2. En el diálogo Verificar estado de identificación fiscal, selecciona Tengo un número de IVA.
       3. Ingresa tu número de IVA.
       4. Haz clic en Guardar.
       5. Opcional: en la sección Estado de identificación fiscal, haz clic en el enlace de dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       6. Confirma que esté seleccionada la casilla de verificación Verifico que mi número de IVA y la dirección de facturación son correctos.
       7. Haz clic en Verificar.
   • Si hay un emblema No elegible y se muestra un mensaje que dice Debes usar Shopify Tax o una aplicación externa para recaudar impuestos, haz clic en Continuar y realiza los pasos necesarios para configurar la tienda para usar Shopify Tax, Basic Tax o una third-party tax app.