Memahami pajak untuk penjualan dengan Shopify Collective

Saat Anda menjual produk pemasok dengan Shopify Collective, Anda dapat mengenakan pajak atas pembelian pelanggan sama seperti penjualan lain yang Anda lakukan dari toko online Anda. Jumlah pajak yang Anda pungut didasarkan pada persyaratan negara masing-masing dan pengaturan pajak toko Anda.

Jika toko Anda berlokasi di Britania Raya (UK) atau di negara Uni Eropa (UE), Anda harus memverifikasi status pendaftaran pajak Anda untuk menggunakan Shopify Collective sebagai retailer.

Pemasok dapat memilih untuk secara otomatis memungut pajak penjualan B2B dari Anda saat Anda menjual produk mereka. Tinjau pertimbangan berikut tentang kapan Anda dikenai pajak penjualan oleh pemasok:

• Pemasok bertanggung jawab untuk meneruskan bagian pajak penjualan B2B ke otoritas pajak yang relevan. Anda mungkin dapat mengklaim kembali jumlah pajak penjualan yang dibebankan kepada Anda sebagai kredit dari otoritas pajak yang relevan, tergantung pada yurisdiksi Anda.
• Jika Anda memiliki sertifikat penjualan kembali yang membebaskan Anda dari pembayaran pajak kepada pemasok, Anda harus memberikan salinan sertifikat tersebut kepada pemasok, dan mereka tidak akan memungut pajak penjualan apa pun dari Anda.
• Status pendaftaran pajak Anda di suatu negara dapat memengaruhi kemampuan Anda untuk mengklaim pembebasan pajak dan kredit pajak untuk penjualan Collective.

Melihat apakah pemasok memungut pajak dari Anda

Anda dapat melihat detail tentang pemasok mana yang mengenakan pajak pada transaksi Anda dengan mereka di bagian Pemasok pada aplikasi Shopify Collective Anda. Kolom Memungut pajak di tabel menunjukkan apakah pemasok memungut pajak penjualan dari Anda atau tidak.

Anda juga dapat melihat informasi ini di halaman detail masing-masing pemasok. Jika Anda adalah retailer Inggris, nomor PPN untuk pemasok Inggris Anda juga ditampilkan di halaman detail pemasok.

Langkah-langkah:

1. Dari admin Shopify Anda, buka Aplikasi > Collective.

2. Klik Pemasok.

3. Klik pemasok yang detail pajaknya ingin Anda lihat.

4. Di bagian Pembayaran dan pajak, tinjau apakah pemasok memungut pajak dari Anda atau tidak.

Memahami cara penghitungan pajak untuk transaksi Shopify Collective

Tinjau tabel berikut untuk menentukan di mana pajak penjualan harus dibayarkan, dan harga mana yang digunakan untuk menghitung jumlah pajak.

Tabel ini menguraikan pengaturan pajak default untuk transaksi pemasok-ke-retailer di Collective, tetapi Anda harus mengonfirmasikannya dengan profesional pajak bahwa skenario tersebut sesuai untuk transaksi penjualan khusus Anda.

Tidak ada pajak yang dibebankan antara pemasok dan retailer yang berlokasi di Gibraltar atau Hong Kong.

Contoh skenario pajak dan laba untuk transaksi Shopify Collective

Skenario transaksi berikut menggambarkan cara penghitungan laba untuk retailer dan pemasok saat kedua belah pihak menetapkan harga produknya untuk tidak menyertakan pajak atau menyertakan pajak. Anda mengonfigurasi ini di admin Shopify dengan membuka Pengaturan > Pajak dan bea > Pengaturan global > Sertakan pajak penjualan dalam harga produk dan tarif pengiriman. Contoh transaksi didasarkan pada margin retailer 30% yang diterapkan pada produk yang terjual.

Skenario 1: Penjualan domestik saat pemasok dan retailer sama-sama tidak menyertakan pajak penjualan dari harga produk

• Pemasok AS > Retailer AS > Pelanggan AS
• Baik retailer maupun pemasok tidak menyertakan pajak dari harga produk mereka.
• Oleh karena itu, pajak ditambahkan ke:
  • harga produk yang ditampilkan kepada pelanggan di checkout retailer.
  • harga pokok produk yang dibayar oleh retailer kepada pemasok.
• Contoh ini didasarkan pada tarif 10% yang digunakan untuk pajak B2B dan DTC.

Skenario 2: Penjualan domestik ketika pemasok dan retailer sama-sama menyertakan pajak penjualan dalam harga produk

• Pemasok UK > Retailer UK > Pelanggan UK
• Retailer dan pemasok sama-sama telah menyertakan pajak dalam harga produk mereka.
• Oleh karena itu, pajak sudah termasuk dalam:
  • jumlah yang dibayarkan pelanggan di checkout retailer.
  • jumlah yang dibayarkan retailer kepada pemasok untuk produk tersebut.
• Contoh ini didasarkan pada penggunaan tarif 20% untuk pajak B2B dan DTC.

Verifikasi status pendaftaran pajak Inggris Raya atau Uni Eropa Anda

Saat Anda memverifikasi status pendaftaran pajak untuk toko yang berada di Inggris Raya atau Uni Eropa, ID pajak dan alamat penagihan yang ditampilkan terhubung ke lokasi berikut di admin Shopify Anda:

• Nomor ID Pajak: Pengaturan > Pajak
• Alamat penagihan: Pengaturan > Umum

Langkah-langkah:

1. Dari admin Shopify Anda, buka Aplikasi > Collective.

2. Klik Pengaturan.

3. Di bagian Status pendaftaran pajak:

   • Jika ada Belum diverifikasi lencana, lakukan salah satu hal berikut:
     • Jika Nomor PPN sudah terisi sebelumnya:
       1. Opsional: Jika Anda perlu mengedit detail yang sudah diisi, klik ikon , lalu buat perubahan.
       2. Opsional: Klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
       3. Konfirmasikan bahwa kotak centang Saya memverifikasi bahwa nomor PPN dan alamat penagihan saya sudah benar dipilih.
       4. Klik Verifikasi.
     • Jika Nomor PPN tidak terisi sebelumnya, dan penjualan toko Anda berada di atas ambang batas pendaftaran PPN:
       1. Klik Lanjutkan.
       2. Di dialog Verifikasi status pendaftaran pajak, pilih Saya memiliki nomor PPN.
       3. Masukkan Nomor PPN Anda.
       4. Klik Simpan.
       5. Opsional: Di bagian Status pendaftaran pajak, klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
       6. Konfirmasikan bahwa kotak centang Saya memverifikasi bahwa nomor PPN dan alamat penagihan saya sudah benar dipilih.
       7. Klik Verifikasi.
     • Jika Nomor PPN tidak terisi sebelumnya, dan penjualan toko Anda berada di bawah ambang batas pendaftaran PPN:
       1. Klik Lanjutkan.
       2. Di dialog Verifikasi status pendaftaran pajak, pilih Saya tidak perlu mendaftar atau memungut PPN.
       3. Klik Simpan.
       4. Opsional: Di bagian Status pendaftaran pajak, klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
       5. Konfirmasikan bahwa kotak centang Saya memverifikasi bahwa status pendaftaran pajak dan alamat penagihan saya sudah benar dipilih.
       6. Klik Verifikasi.
     • Jika status pendaftaran pajak ditampilkan sebagai Saya tidak perlu mendaftar atau memungut PPN, dan informasi ini benar:
       1. Opsional: Klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
       2. Konfirmasikan bahwa kotak centang Saya memverifikasi bahwa status pendaftaran pajak dan alamat penagihan saya sudah benar dipilih.
       3. Klik Verifikasi.
     • Jika status pendaftaran pajak ditampilkan sebagai Saya tidak perlu mendaftar atau memungut PPN, dan informasi ini salah:
       1. Di kolom Status pendaftaran pajak, klik ikon .
       2. Di dialog Verifikasi status pendaftaran pajak, pilih Saya memiliki nomor PPN.
       3. Masukkan Nomor PPN Anda.
       4. Klik Simpan.
       5. Opsional: Di bagian Status pendaftaran pajak, klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
       6. Konfirmasikan bahwa kotak centang Saya memverifikasi bahwa nomor PPN dan alamat penagihan saya sudah benar dipilih.
       7. Klik Verifikasi.
   • Jika ada lencana Tidak Memenuhi Syarat dan pesan yang ditampilkan menyatakan Anda harus menggunakan Shopify Tax atau aplikasi pihak ketiga untuk memungut pajak, klik Lanjutkan, lalu ambil langkah-langkah yang diperlukan untuk menyiapkan toko Anda agar dapat menggunakan Shopify Tax, Basic Tax, atau aplikasi pajak pihak ketiga.