Informazioni sulle imposte per le vendite con Shopify Collective

Quando vendi i prodotti di un fornitore con Shopify Collective, puoi addebitare le imposte sull'acquisto del cliente, esattamente come per qualsiasi altra vendita effettuata dal tuo negozio online. L'importo dell'imposta che riscuoti si basa sui requisiti del tuo paese e sulle impostazioni fiscali del tuo negozio.

Se il tuo negozio ha sede nel Regno Unito (UK) o in un paese dell'Unione Europea (UE), devi verificare lo stato della tua registrazione fiscale per utilizzare Shopify Collective come rivenditore.

Un fornitore può scegliere di riscuotere automaticamente da te l'imposta sulle vendite B2B quando vendi i suoi prodotti. Esamina le seguenti considerazioni relative a quando un fornitore ti addebita l'imposta sulle vendite:

• Il fornitore è responsabile di versare la quota dell’imposta sulle vendite B2B all’autorità fiscale competente. A seconda della tua giurisdizione, potresti richiedere il rimborso dell’importo dell’imposta sulle vendite che ti viene addebitato come credito presso l’autorità fiscale competente.
• Se disponi di un certificato di rivendita che ti esonera dal pagamento dell'imposta al fornitore, devi fornirne una copia al fornitore, che non riscuoterà alcuna imposta sulle vendite da te.
• Lo stato della tua registrazione fiscale in un paese potrebbe influire sulla tua capacità di richiedere esenzioni fiscali e crediti d'imposta per le vendite tramite Collective.

Visualizzare se un fornitore riscuote l'imposta da te

Puoi visualizzare i dettagli su quali fornitori addebitano l'imposta sulle transazioni con loro nella sezione Fornitori dell'app Shopify Collective. La colonna Riscossione imposta nella tabella indica se un fornitore riscuote o meno l'imposta sulle vendite da te.

Puoi anche visualizzare queste informazioni nelle singole pagine dei dettagli del fornitore. Se sei un rivenditore del Regno Unito, le partite IVA dei fornitori del Regno Unito vengono visualizzate anche nella pagina dei dettagli del fornitore.

Passaggi:

1. Dal pannello di controllo Shopify, vai su App > Collective.

2. Clicca su Fornitori.

3. Clicca su un fornitore di cui desideri visualizzare i dettagli fiscali.

4. Nella sezione Pagamenti e imposte, controlla se il fornitore riscuote o meno le imposte da te.

Comprendere come viene calcolata l'imposta per le transazioni di Shopify Collective

Consulta la tabella seguente per determinare dove deve essere pagata l'imposta sulle vendite e su quale prezzo viene calcolato l'importo dell'imposta.

La tabella descrive le impostazioni fiscali predefinite per le transazioni tra fornitore e rivenditore in Collective, ma dovresti verificare con un consulente fiscale che gli scenari siano appropriati per le tue particolari transazioni di vendita.

Non viene addebitata alcuna imposta tra fornitori e rivenditori con sede a Gibilterra o Hong Kong.

Scenari di esempio relativi a imposte e profitti per le transazioni di Shopify Collective

I seguenti scenari di transazione illustrano come viene calcolato il profitto per rivenditori e fornitori quando entrambe le parti impostano i prezzi dei prodotti in modo da escludere o includere l'imposta. Puoi configurare questa opzione nel pannello di controllo Shopify andando su Impostazioni > Imposte e dazi > Impostazioni globali > Includi l'imposta sulle vendite nel prezzo del prodotto e nella tariffa di spedizione. Gli esempi di transazione si basano su un margine per il rivenditore del 30% applicato al prodotto venduto.

Scenario 1: vendita nazionale in cui fornitore e rivenditore escludono entrambi l'imposta sulle vendite dai prezzi dei prodotti

• Fornitore statunitense > Rivenditore statunitense > Cliente statunitense
• Sia il rivenditore che il fornitore escludono l'imposta dai prezzi dei prodotti.
• Pertanto, l'imposta viene aggiunta a:
  • al prezzo del prodotto visualizzato al cliente al check-out del rivenditore.
  • al prezzo di costo del prodotto che il rivenditore paga al fornitore.
• Questo esempio si basa su un'aliquota del 10% utilizzata sia per le imposte B2B che per quelle DTC.

Scenario 2: vendita nazionale in cui sia il fornitore che il rivenditore includono l'imposta sulle vendite nei prezzi dei prodotti

• Fornitore britannico > rivenditore britannico > cliente britannico
• Sia il rivenditore che il fornitore hanno l'imposta inclusa nei prezzi dei loro prodotti.
• Pertanto, l'imposta è già inclusa in:
  • l'importo che il cliente paga al check-out del rivenditore.
  • l'importo che il rivenditore paga al fornitore per il prodotto.
• Questo esempio si basa su un'aliquota del 20% utilizzata sia per le imposte B2B che D2C.

Verifica lo stato della registrazione fiscale nel Regno Unito o nell'UE

Quando verifichi lo stato della registrazione fiscale per i negozi che si trovano nel Regno Unito o nell'UE, l'identificativo fiscale e l'indirizzo di fatturazione visualizzati sono collegati alle seguenti sezioni del pannello di controllo Shopify:

• Identificativo fiscale: Impostazioni > Imposte
• Indirizzo di fatturazione: Impostazioni > Generali

Passaggi:

1. Dal pannello di controllo Shopify, vai su App > Collective.

2. Fai clic su Impostazioni.

3. Nella sezione Stato della registrazione fiscale:

   • Se è presente un Non verificato badge, effettua una delle seguenti operazioni:
     • Se la partita IVA è precompilata:
       1. Facoltativo: se devi modificare i dati precompilati, fai clic sull’icona , quindi apporta le modifiche.
       2. Facoltativo: fai clic sul link indirizzo di fatturazione, quindi conferma che l'indirizzo di fatturazione sia corretto.
       3. Conferma che la casella di spunta Verifico che la partita IVA e l'indirizzo di fatturazione siano corretti sia selezionata.
       4. Fai clic su Verifica.
     • Se la partita IVA non è precompilata e le vendite del tuo negozio superano la soglia per la registrazione IVA:
       1. Fai clic su Continua.
       2. Nella finestra di dialogo Verifica stato della registrazione fiscale, seleziona Ho una partita IVA.
       3. Inserisci la partita IVA.
       4. Fai clic su Salva.
       5. Facoltativo: nella sezione Stato della registrazione fiscale, fai clic sul link indirizzo di fatturazione e conferma che l'indirizzo di fatturazione sia corretto.
       6. Conferma che la casella di spunta Verifico che la partita IVA e l'indirizzo di fatturazione siano corretti sia selezionata.
       7. Fai clic su Verifica.
     • Se la partita IVA non è precompilata e le vendite del tuo negozio non raggiungono la soglia per la registrazione IVA:
       1. Fai clic su Continua.
       2. Nella finestra di dialogo Verifica stato della registrazione fiscale, seleziona Non devo registrarmi o riscuotere l'IVA.
       3. Fai clic su Salva.
       4. Facoltativo: nella sezione Stato della registrazione fiscale, fai clic sul link indirizzo di fatturazione e conferma che l'indirizzo di fatturazione sia corretto.
       5. Conferma che la casella di spunta Verifico che lo stato della registrazione fiscale e l'indirizzo di fatturazione siano corretti sia selezionata.
       6. Fai clic su Verifica.
     • Se lo stato della registrazione fiscale viene visualizzato come Non devo registrarmi o riscuotere l'IVA, e queste informazioni sono corrette:
       1. Facoltativo: fai clic sul link indirizzo di fatturazione, quindi conferma che l'indirizzo di fatturazione sia corretto.
       2. Conferma che la casella di spunta Verifico che lo stato della registrazione fiscale e l'indirizzo di fatturazione siano corretti sia selezionata.
       3. Fai clic su Verifica.
     • Se lo stato della registrazione fiscale viene visualizzato come Non devo registrarmi o riscuotere l'IVA, e queste informazioni non sono corrette:
       1. Nel campo Stato della registrazione fiscale, fai clic sull'icona .
       2. Nella finestra di dialogo Verifica stato della registrazione fiscale, seleziona Ho una partita IVA.
       3. Inserisci la partita IVA.
       4. Fai clic su Salva.
       5. Facoltativo: nella sezione Stato della registrazione fiscale, fai clic sul link indirizzo di fatturazione e conferma che l'indirizzo di fatturazione sia corretto.
       6. Conferma che la casella di spunta Verifico che la partita IVA e l'indirizzo di fatturazione siano corretti sia selezionata.
       7. Fai clic su Verifica.
   • Se è presente un badge Non idoneo e un messaggio che indica Devi utilizzare Shopify Tax o un'app di terze parti per riscuotere le imposte, fai clic su Continua, quindi adotta le misure necessarie per configurare il tuo negozio per l'utilizzo di Shopify Tax, Basic Tax o un'app per le imposte di terze parti.