Shopify Collective를 사용한 판매에 대한 세금 이해하기

Shopify Collective로 공급자의 제품을 판매할 때 온라인 스토어에서 발생하는 다른 판매와 마찬가지로 고객의 구매에 세금을 부과할 수 있습니다. 징수하는 세액은 개별 국가 요건과 스토어의 세금 설정에 따라 결정됩니다.

스토어가 영국(UK) 또는 유럽 연합(EU) 국가에 위치한 경우, 소매업체로 Shopify Collective를 사용하려면 세금 등록 상태를 확인해야 합니다.

공급자는 판매자님이 해당 제품을 판매할 때 판매자님으로부터 B2B 판매세를 자동으로 징수하도록 선택할 수 있습니다. 공급자로부터 판매세를 청구받는 경우에 대한 다음 고려 사항을 검토하십시오.

• 공급자는 B2B 판매세 부분을 관련 세무 당국에 납부할 책임이 있습니다. 관할 지역에 따라 청구된 판매세 금액을 관련 세무 당국으로부터 크레딧으로 환급받을 수 있습니다.
• 공급자에 대한 세금 납부를 면제해 주는 재판매 증명서가 있는 경우, 해당 증명서 사본을 공급자에게 제공해야 합니다. 그러면 공급자는 판매세를 징수하지 않습니다.
• 특정 국가의 세금 등록 상태는 Collective 판매에 대한 세금 면제 및 세금 크레딧 청구 가능 여부에 영향을 미칠 수 있습니다.

공급자가 세금을 징수하는지 여부 보기

Shopify Collective 앱의 공급자 섹션에서 어떤 공급자가 거래에 대해 세금을 청구하는지 세부 정보를 확인할 수 있습니다. 표의 세금 징수 열은 공급자가 판매세를 징수하는지 여부를 나타냅니다.

개별 공급자 세부 정보 페이지에서도 이 정보를 확인할 수 있습니다. 영국 소매업체인 경우 영국 공급자의 VAT 번호도 공급자 세부 정보 페이지에 표시됩니다.

단계:

1. Shopify 관리자에서 앱 > Collective으로 이동합니다.

2. 공급자를 클릭합니다.

3. 세금 세부 정보를 보려는 공급자를 클릭합니다.

4. 결제 및 세금 섹션에서 공급자가 세금을 징수하는지 여부를 검토합니다.

Shopify Collective 거래에 대한 세금 계산 방식 이해

다음 표를 검토하여 판매세 납부처와 세액 계산 기준 가격을 확인하십시오.

표에는 Collective의 공급자-소매업체 간 거래에 대한 기본 세금 설정이 간략하게 설명되어 있지만, 세무 전문가와 상의하여 해당 시나리오가 특정 판매 거래에 적합한지 확인해야 합니다.

지브롤터 또는 홍콩에 위치한 공급자와 소매업체 간에는 세금이 부과되지 않습니다.

Shopify Collective 거래에 대한 예시 세금 및 이익 시나리오

다음 거래 시나리오는 양 당사자가 제품 가격을 세금 별도 또는 세금 포함으로 설정했을 때 소매업체와 공급자의 이익이 어떻게 계산되는지 보여줍니다. 이 설정은 Shopify 관리자에서 설정 > 세금 및 관세 > 글로벌 설정 > 제품 가격 및 배송 요금에 판매세 포함으로 이동하여 구성합니다. 거래 예시는 판매된 제품에 30%의 소매업체 마진이 적용되는 것을 기준으로 합니다.

시나리오 1: 공급자와 소매업체 모두 제품 가격에서 판매세를 제외하는 국내 판매

• 미국 공급자 > 미국 소매업체 > 미국 고객
• 소매업체와 공급자 모두 제품 가격에서 세금을 제외했습니다.
• 따라서 세금은 다음에 추가됩니다.
  • 소매업체의 체크아웃에서 고객에게 표시되는 제품 가격
  • 소매업체가 공급자에게 지불하는 제품 원가
• 이 예시는 B2B 및 DTC 세금 모두에 10% 세율이 사용되는 것을 기준으로 합니다.

시나리오 2: 공급자와 소매업체 모두 제품 가격에 판매세를 포함하는 국내 판매

• 영국 공급자 > 영국 소매업체 > 영국 고객
• 소매업체와 공급자 모두 제품 가격에 세금을 포함합니다.
• 따라서 세금은 다음에 이미 포함되어 있습니다.
  • 고객이 소매업체의 체크아웃에서 결제하는 금액
  • 소매업체가 제품에 대해 공급자에게 결제하는 금액
• 이 예시는 B2B 및 DTC 세금 모두에 20%의 세율이 사용되는 것을 기준으로 합니다.

영국 또는 EU 세금 등록 상태 확인

영국 또는 EU에 있는 스토어의 세금 등록 상태를 확인하면 표시되는 세금 ID와 청구 주소는 Shopify 관리자의 다음 위치에 연결됩니다.

• 세금 ID 번호: 설정 > 세금
• 청구 주소: 설정 > 일반

단계:

1. Shopify 관리자에서 앱 > Collective으로 이동합니다.

2. 설정을 클릭합니다.

3. 세금 등록 상태 섹션에서 다음을 수행하십시오.

   • 만약 확인되지 않음 배지가 있는 경우 다음 중 하나를 수행하십시오.
     • ​ VAT 번호 가 미리 채워져 있는 경우:
       1. 선택 사항: 미리 채워진 세부 정보를 편집해야 하는 경우 아이콘을 클릭한 다음 변경하십시오.
       2. 선택 사항: 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인하십시오.
       3. 내 VAT 번호와 청구 주소가 올바르다는 것을 확인합니다 확인란이 선택되어 있는지 확인하십시오.
       4. 확인을 클릭하십시오.
     • ​ VAT 번호 가 미리 채워져 있지 않고 스토어 매출이 VAT 등록 기준을 초과하는 경우:
       1. 계속을 클릭하십시오.
       2. 세금 등록 상태 확인 대화 상자에서 VAT 번호가 있습니다를 선택하십시오.
       3. VAT 번호를 입력하십시오.
       4. 저장을 클릭하십시오.
       5. 선택 사항: 세금 등록 상태 섹션에서 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인하십시오.
       6. 내 VAT 번호와 청구 주소가 올바르다는 것을 확인합니다 확인란이 선택되어 있는지 확인하십시오.
       7. 확인을 클릭하십시오.
     • ​ VAT 번호 가 미리 채워져 있지 않고 스토어 매출이 VAT 등록 기준 미만인 경우:
       1. 계속을 클릭하십시오.
       2. 세금 등록 상태 확인 대화 상자에서 VAT를 등록하거나 징수할 필요가 없습니다를 선택하십시오.
       3. 저장을 클릭하십시오.
       4. 선택 사항: 세금 등록 상태 섹션에서 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인하십시오.
       5. 내 세금 등록 상태와 청구 주소가 올바르다는 것을 확인합니다 확인란이 선택되어 있는지 확인하십시오.
       6. 확인을 클릭하십시오.
     • 세금 등록 상태가 VAT를 등록하거나 징수할 필요 없음으로 표시되고 이 정보가 올바른 경우:
       1. 선택 사항: 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인하십시오.
       2. 내 세금 등록 상태와 청구 주소가 올바르다는 것을 확인합니다 확인란이 선택되어 있는지 확인하십시오.
       3. 확인을 클릭하십시오.
     • 세금 등록 상태가 VAT를 등록하거나 징수할 필요 없음으로 표시되지만 이 정보가 올바르지 않은 경우:
       1. 세금 등록 상태 필드에서 아이콘을 클릭하십시오.
       2. 세금 등록 상태 확인 대화 상자에서 VAT 번호가 있습니다를 선택하십시오.
       3. VAT 번호를 입력하십시오.
       4. 저장을 클릭하십시오.
       5. 선택 사항: 세금 등록 상태 섹션에서 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인하십시오.
       6. 내 VAT 번호와 청구 주소가 올바르다는 것을 확인합니다 확인란이 선택되어 있는지 확인하십시오.
       7. 확인을 클릭하십시오.
   • 부적격 배지가 있고 세금을 징수하려면 Shopify Tax 또는 타사 앱을 사용해야 합니다라는 메시지가 표시되는 경우 계속을 클릭한 다음, Shopify Tax, 기본 세금 또는 타사 세금 앱을 사용하도록 스토어를 설정하는 데 필요한 단계를 수행하십시오.