Memahami cukai untuk jualan dengan Shopify Collective

Apabila anda menjual produk pembekal dengan Shopify Collective, anda boleh mengenakan cukai pada pembelian pelanggan anda sama seperti mana-mana jualan lain yang anda buat dari kedai dalam talian anda. Amaun cukai yang anda kutip adalah berdasarkan keperluan negara individu anda dan tetapan cukai kedai anda.

Jika kedai anda berpangkalan di United Kingdom (UK) atau di negara Kesatuan Eropah (EU), maka anda perlu mengesahkan status pendaftaran cukai anda untuk menggunakan Shopify Collective sebagai peruncit.

Pembekal boleh memilih untuk mengutip cukai jualan B2B secara automatik daripada anda apabila anda menjual produk mereka. Semak pertimbangan yang berikut apabila anda dicaj cukai jualan oleh pembekal:

Pembekal bertanggungjawab untuk menyerahkan bahagian cukai jualan B2B tersebut kepada pihak berkuasa cukai yang berkaitan. Anda mungkin boleh menuntut semula amaun cukai jualan yang dicaj kepada anda sebagai kredit daripada pihak berkuasa cukai anda yang berkaitan, bergantung pada bidang kuasa anda.
Jika anda mempunyai sijil jualan semula yang mengecualikan anda daripada membayar cukai kepada pembekal anda, maka anda perlu memberikan salinan sijil tersebut kepada pembekal dan mereka tidak akan mengutip sebarang cukai jualan daripada anda.
Status pendaftaran cukai anda di sesebuah negara mungkin memberi kesan kepada keupayaan anda untuk menuntut pengecualian cukai dan kredit cukai untuk jualan Collective.

Pada halaman ini

Lihat sama ada pembekal mengutip cukai daripada anda

Anda boleh melihat butiran tentang pembekal yang mengenakan cukai ke atas transaksi anda dengan mereka dalam bahagian Pembekal aplikasi Shopify Collective anda. Lajur Kutip cukai dalam jadual menunjukkan sama ada pembekal mengutip cukai jualan daripada anda.

Anda juga boleh melihat maklumat ini pada halaman butiran pembekal individu anda. Jika anda peruncit UK, maka nombor VAT untuk pembekal UK anda juga dipaparkan dalam halaman butiran pembekal.

Langkah-langkah:

Dari pentadbir Shopify anda, pergi ke Aplikasi > Collective.
Klik Pembekal.
Klik pembekal yang anda ingin lihat butiran cukainya.
Dalam bahagian Pembayaran dan cukai, semak sama ada pembekal mengutip cukai daripada anda atau tidak.

Memahami cara cukai dikira untuk transaksi Shopify Collective

Semak jadual berikut untuk menentukan lokasi cukai jualan perlu dibayar dan harga yang digunakan untuk mengira jumlah cukai.

Jadual ini menggariskan tetapan cukai lalai untuk transaksi pembekal kepada peruncit dalam Collective, tetapi anda perlu mengesahkan dengan profesional cukai bahawa senario tersebut adalah sesuai untuk transaksi jualan khusus anda.

Tiada cukai dikenakan antara pembekal dengan peruncit yang terletak di Gibraltar atau Hong Kong.

Jadual yang menunjukkan syarat-syarat cara pembekal mengutip cukai jualan daripada peruncit yang menggunakan Shopify Collective
Negara pembekal/peruncit	Negara pelanggan	Harga yang digunakan untuk pengiraan cukai	Lokasi cukai perlu dibayar
Amerika Syarikat (California dan Massachusetts sahaja)	Amerika Syarikat	Harga runcit	Negara, negeri atau wilayah alamat penghantaran pelanggan
Amerika Syarikat (semua negeri lain)	Amerika Syarikat	Harga kos	Negara, negeri atau wilayah alamat penghantaran pelanggan
Amerika Syarikat (California dan Massachusetts sahaja)	Seluruh dunia	Harga runcit	Negara, negeri atau wilayah alamat peruncit
Amerika Syarikat (semua negeri lain)	Seluruh dunia	Harga kos	Negara, negeri atau wilayah alamat peruncit
Semua negara lain tempat Collective boleh digunakan (tidak termasuk Gibraltar dan Hong Kong)	Mana-mana lokasi penghantaran yang tersedia	Harga kos	Negara, negeri atau wilayah alamat peruncit

Contoh senario cukai dan keuntungan untuk transaksi Shopify Collective

Senario transaksi berikut menggambarkan cara keuntungan dikira untuk peruncit dan pembekal apabila harga produk kedua-dua pihak ditetapkan untuk mengecualikan cukai atau menyertakan cukai. Anda mengkonfigurasi perkara ini dalam pentadbir Shopify anda dengan pergi ke Tetapan > Cukai dan duti > Tetapan global > Sertakan cukai jualan dalam harga produk dan kadar pengiriman. Contoh transaksi ini adalah berdasarkan margin peruncit 30% digunakan pada produk yang dijual.

Senario 1: Jualan domestik dengan pembekal dan peruncit kedua-duanya mengecualikan cukai jualan daripada harga produk

Pembekal AS > Peruncit AS > Pelanggan AS
Kedua-dua peruncit dan pembekal mengecualikan cukai daripada harga produk mereka.
Oleh itu, cukai ditambahkan pada:
- harga produk yang dipaparkan kepada pelanggan di bahagian pembayaran peruncit.
- harga kos produk yang dibayar oleh peruncit kepada pembekal.
Contoh ini adalah berdasarkan kadar 10% yang digunakan untuk kedua-dua cukai B2B dan DTC.

Pecahan pengiraan cukai untuk jualan domestik AS dengan kedua-dua pembekal dan peruncit mengecualikan cukai daripada penetapan harga.
Butiran penetapan harga	Pengiraan	Jumlah (USD)
Harga runcit produk pembekal (tidak termasuk cukai)	Tidak berkenaan	$100
Kos produk kepada peruncit (tidak termasuk cukai)	(100%-margin%) x Harga runcit	(100% - 30%) x $100 = $70
Harga produk yang dipaparkan kepada pelanggan semasa pembayaran	Tidak berkenaan	$100
Cukai DTC ditambahkan semasa pembayaran	Harga runcit x Kadar cukai DTC	$100 x 10% = $10
Pembayaran pelanggan semasa pembayaran	Harga runcit + Cukai DTC	$100 + $10 = $110
Cukai B2B untuk transaksi pembekal/peruncit	Kos produk kepada peruncit x Kadar cukai B2B	$70 x 10% = $7
Pembayaran peruncit kepada pembekal	Kos produk kepada peruncit + Cukai B2B	$70 + $7 = $77
Hasil peruncit	Pembayaran pelanggan - Pembayaran peruncit kepada pembekal	$110 - $77 = $33
Keuntungan bersih peruncit (30%)	Hasil peruncit - Cukai DTC + Kredit cukai B2B	$33 - $10 + $7 = $30
Keuntungan bersih pembekal (70%)	Pembayaran peruncit kepada pembekal - Cukai B2B	$77 - $7 = $70

Senario 2: Jualan domestik dengan pembekal dan peruncit kedua-duanya menyertakan cukai jualan dalam harga produk

Pembekal UK > Peruncit UK > Pelanggan UK
Kedua-dua peruncit dan pembekal menyertakan cukai dalam harga produk mereka.
Oleh itu, cukai sudah disertakan dalam:
- jumlah yang dibayar oleh pelanggan di bahagian pembayaran peruncit.
- jumlah yang dibayar oleh peruncit kepada pembekal untuk produk.
Contoh ini adalah berdasarkan kadar 20% yang digunakan untuk kedua-dua cukai B2B dan DTC.

Pecahan pengiraan cukai untuk jualan domestik UK yang mana kedua-dua pembekal dan peruncit menyertakan cukai dalam penetapan harga.
Butiran penetapan harga	Pengiraan	Jumlah (GBP)
Harga runcit produk pembekal (termasuk cukai)	Tidak berkenaan	£120
Kos produk kepada peruncit (termasuk cukai)	(100%-margin%) x Harga runcit	(100% - 30%) x £120 = £84
Pembayaran pelanggan semasa pembayaran	Tidak berkenaan	£120
Cukai DTC disertakan dalam bayaran pelanggan semasa pembayaran	Harga runcit x [1 - 1÷(1 + kadar cukai DTC)]	£120 x (1-1/(1+20%)) = £20
Pembayaran peruncit kepada pembekal	Tidak berkenaan	£84
Cukai B2B disertakan dalam bayaran peruncit kepada pembekal	Kos produk kepada peruncit x [1 - 1÷(1 + kadar cukai B2B)]	£84 x (1-1/(1+20%)) = £14
Hasil peruncit	Pembayaran pelanggan - Pembayaran peruncit kepada pembekal	£120 - £84 = £36
Keuntungan bersih peruncit (30%)	Hasil peruncit - Cukai DTC + Kredit cukai B2B	£36 - £20 + £14 = £30
Keuntungan bersih pembekal (70%)	Pembayaran peruncit kepada pembekal - Cukai B2B	£84 - £14 = £70

Sahkan status pendaftaran cukai UK atau EU anda

Apabila anda mengesahkan status pendaftaran cukai anda untuk kedai yang berada di UK atau EU, ID cukai dan alamat pengebilan yang dipaparkan adalah dihubungkan ke lokasi berikut dalam pentadbir Shopify anda:

Nombor ID cukai: Tetapan > Cukai
Alamat pengebilan: Tetapan > Umum

Langkah-langkah:

Dari pentadbir Shopify anda, pergi ke Aplikasi > Collective.
Klik Tetapan.
Dalam bahagian Status pendaftaran cukai:
- Jika terdapat lencana Tidak disahkan , lakukan mana-mana yang berikut:
  - Jika nombor VAT telah dipraisi:
    1. Pilihan: Jika anda perlu mengedit butiran yang telah dipraisi, klik ikon dan kemudian buat perubahan anda.
    2. Pilihan: Klik pautan alamat pengebilan, dan kemudian sahkan bahawa alamat pengebilan anda adalah betul.
    3. Sahkan bahawa kotak semak Saya mengesahkan bahawa nombor VAT dan alamat pengebilan saya adalah betul telah dipilih.
    4. Klik Sahkan.
  - Jika nombor VAT tidak dipraisi, dan jualan kedai anda melebihi ambang pendaftaran VAT:
    1. Klik Teruskan.
    2. Dalam dialog Sahkan status pendaftaran cukai, pilih Saya ada nombor VAT.
    3. Masukkan nombor VAT anda.
    4. Klik Simpan.
    5. Pilihan: Dalam bahagian Status pendaftaran cukai, klik pautan alamat pengebilan, dan kemudian sahkan bahawa alamat pengebilan anda adalah betul.
    6. Sahkan bahawa kotak semak Saya mengesahkan bahawa nombor VAT dan alamat pengebilan saya adalah betul telah dipilih.
    7. Klik Sahkan.
  - Jika nombor VAT tidak dipraisi, dan jualan kedai anda di bawah ambang pendaftaran VAT:
    1. Klik Teruskan.
    2. Dalam dialog Sahkan status pendaftaran cukai, pilih Saya tidak perlu mendaftar atau mengutip VAT.
    3. Klik Simpan.
    4. Pilihan: Dalam bahagian Status pendaftaran cukai, klik pautan alamat pengebilan, dan kemudian sahkan bahawa alamat pengebilan anda adalah betul.
    5. Sahkan bahawa kotak semak Saya mengesahkan bahawa status pendaftaran cukai dan alamat pengebilan saya adalah betul telah dipilih.
    6. Klik Sahkan.
  - Jika status pendaftaran cukai memaparkan Saya tidak perlu mendaftar atau mengutip VAT, dan maklumat ini adalah betul:
    1. Pilihan: Klik pautan alamat pengebilan, dan kemudian sahkan bahawa alamat pengebilan anda adalah betul.
    2. Sahkan bahawa kotak semak Saya mengesahkan bahawa status pendaftaran cukai dan alamat pengebilan saya adalah betul telah dipilih.
    3. Klik Sahkan.
  - Jika status pendaftaran cukai memaparkan Saya tidak perlu mendaftar atau mengutip VAT, dan maklumat ini tidak betul:
    1. Dalam medan Status pendaftaran cukai, klik ikon .
    2. Dalam dialog Sahkan status pendaftaran cukai, pilih Saya ada nombor VAT.
    3. Masukkan nombor VAT anda.
    4. Klik Simpan.
    5. Pilihan: Dalam bahagian Status pendaftaran cukai, klik pautan alamat pengebilan, dan kemudian sahkan bahawa alamat pengebilan anda adalah betul.
    6. Sahkan bahawa kotak semak Saya mengesahkan bahawa nombor VAT dan alamat pengebilan saya adalah betul telah dipilih.
    7. Klik Sahkan.
- Jika terdapat lencana Tidak Layak dan mesej dipaparkan yang mengatakan Anda mesti menggunakan Shopify Tax atau aplikasi pihak ketiga untuk mengutip cukai, klik Teruskan, dan kemudian ambil langkah yang perlu untuk menyediakan kedai anda bagi menggunakan sama ada Shopify Tax, Cukai Asas, atau aplikasi cukai pihak ketiga.