Informatie over belastingen bij verkopen met Shopify Collective

Wanneer je de producten van een leverancier verkoopt met Shopify Collective, kun je belasting in rekening brengen op de aankoop van je klant, net als bij elke andere verkoop die je vanuit je webshop doet. Het belastingbedrag dat je int, is gebaseerd op de vereisten van je land en de belastinginstellingen van je winkel.

Als je winkel is gevestigd in het Verenigd Koninkrijk (VK) of in een land van de Europese Unie (EU), moet je je status van belastingregistratie verifiëren om Shopify Collective als retailer te gebruiken.

Een leverancier kan ervoor kiezen om automatisch B2B-omzetbelasting bij je te innen wanneer je hun producten verkoopt. Lees de volgende aandachtspunten door voor situaties waarin een leverancier omzetbelasting bij je in rekening brengt:

• De leverancier is verantwoordelijk voor de afdracht van de B2B-omzetbelasting aan de desbetreffende belastingdienst. Afhankelijk van je rechtsgebied kun je het in rekening gebrachte bedrag aan omzetbelasting mogelijk terugvorderen bij de belastingdienst.
• Als je een wederverkoopcertificaat hebt dat je vrijstelt van het betalen van belasting aan je leverancier, moet je de leverancier een kopie van het certificaat geven. Deze zal dan geen omzetbelasting bij je innen.
• De status van je belastingregistratie in een land kan van invloed zijn op je mogelijkheid om belastingvrijstellingen en belastingtegoeden voor Collective-verkopen te claimen.

Bekijken of een leverancier belasting bij je int

In de sectie Leveranciers van je Shopify Collective-app kun je zien welke leveranciers belasting in rekening brengen voor je transacties met hen. De kolom Belasting innen in de tabel geeft aan of een leverancier omzetbelasting bij je int.

Je kunt deze informatie ook bekijken op de afzonderlijke pagina's met leveranciersgegevens. Als je een Britse retailer bent, worden de btw-identificatienummers van je Britse leveranciers ook weergegeven op de pagina met leveranciersgegevens.

Stappen:

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Apps > Collective.

2. Klik op Leveranciers.

3. Klik op een leverancier waarvan je de belastinggegevens wilt bekijken.

4. Controleer in de sectie Betalingen en belastingen of een leverancier belasting bij je int.

Begrijpen hoe belasting wordt berekend voor Shopify Collective-transacties

Bekijk de volgende tabel om te bepalen waar omzetbelasting moet worden betaald en op basis van welke prijs het belastingbedrag wordt berekend.

De tabel beschrijft de standaard belastinginstellingen voor transacties van leverancier naar retailer in Collective, maar overleg met een belastingadviseur of de scenario's geschikt zijn voor jouw specifieke verkooptransacties.

Er wordt geen belasting in rekening gebracht tussen leveranciers en retailers die in Gibraltar of Hongkong zijn gevestigd.

Voorbeelden van belasting- en winstscenario's voor Shopify Collective-transacties

De volgende transactiescenario's laten zien hoe de winst wordt berekend voor retailers en leveranciers wanneer beide partijen hun productprijzen exclusief of inclusief belasting hebben ingesteld. Je configureert dit in je Shopify-beheercentrum via Instellingen > Belastingen en douanerechten > Algemene instellingen > Omzetbelasting opnemen in productprijs en verzendtarief. De transactievoorbeelden zijn gebaseerd op een retailermarge van 30% die wordt toegepast op het verkochte product.

Scenario 1: Binnenlandse verkoop waarbij zowel leverancier als retailer productprijzen exclusief omzetbelasting gebruiken

• VS-leverancier > VS-retailer > VS-klant
• Zowel de retailer als de leverancier hanteren productprijzen exclusief belasting.
• Daarom wordt er belasting toegevoegd aan:
  • de productprijs die aan de klant wordt weergegeven in de checkout van de retailer.
  • de inkoopprijs van het product die de retailer aan de leverancier betaalt.
• Dit voorbeeld is gebaseerd op een tarief van 10% dat wordt gebruikt voor zowel de B2B- als de D2C-belasting.

Scenario 2: Binnenlandse verkoop waarbij zowel de leverancier als de retailer btw opnemen in de productprijzen

• Leverancier in het VK > retailer in het VK > klant in het VK
• Zowel de retailer als de leverancier hebben de belasting in hun productprijzen opgenomen.
• Daarom is de belasting al inbegrepen in:
  • het bedrag dat de klant betaalt bij de checkout van de retailer.
  • het bedrag dat de retailer voor het product aan de leverancier betaalt.
• Dit voorbeeld is gebaseerd op een tarief van 20% dat wordt gebruikt voor zowel de B2B- als de direct-to-consumer-belastingen.

Je belastingregistratiestatus voor het VK of de EU verifiëren

Wanneer je je belastingregistratiestatus voor winkels in het VK of de EU verifieert, zijn de belasting-ID en het factuuradres die worden weergegeven, gekoppeld aan de volgende locaties in je Shopify-beheercentrum:

• Btw-nummer: Instellingen > Belastingen
• Factuuradres: Instellingen > Algemeen

Stappen:

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Apps > Collective.

2. Klik op Instellingen.

3. In de sectie Belastingregistratiestatus:

   • Als de badge ‘Niet-geverifieerd’ wordt weergegeven, doe dan een van de volgende dingen:
     • Als het veld ‘Btw-nummer’ vooraf is ingevuld:
       1. Optioneel: als je de vooraf ingevulde gegevens wilt bewerken, klik je op het -pictogram en voer je je wijzigingen door.
       2. Optioneel: klik op de link factuuradres en controleer of je factuuradres correct is.
       3. Controleer of het selectievakje Ik verklaar dat mijn btw-identificatienummer en factuuradres correct zijn is geselecteerd.
       4. Klik op Verifiëren.
     • Als het veld ‘Btw-nummer’ niet vooraf is ingevuld en de omzet van je winkel boven de drempel voor btw-registratie ligt:
       1. Klik op Doorgaan.
       2. Selecteer Ik heb een btw-nummer in het dialoogvenster Belastingregistratiestatus verifiëren.
       3. Voer je btw-nummer in.
       4. Klik op Opslaan.
       5. Optioneel: klik in de sectie Belastingregistratiestatus op de link factuuradres en controleer of je factuuradres correct is.
       6. Controleer of het selectievakje Ik verklaar dat mijn btw-identificatienummer en factuuradres correct zijn is geselecteerd.
       7. Klik op Verifiëren.
     • Als het veld ‘Btw-nummer’ niet vooraf is ingevuld en de omzet van je winkel onder de drempel voor btw-registratie ligt:
       1. Klik op Doorgaan.
       2. Selecteer Ik hoef geen btw te registreren of te innen in het dialoogvenster Belastingregistratiestatus verifiëren.
       3. Klik op Opslaan.
       4. Optioneel: klik in de sectie Belastingregistratiestatus op de link factuuradres en controleer of je factuuradres correct is.
       5. Controleer of het selectievakje Ik verklaar dat mijn belastingregistratiestatus en factuuradres correct zijn is aangevinkt.
       6. Klik op Verifiëren.
     • Als de belastingregistratiestatus wordt weergegeven als ‘Ik hoef geen btw te registreren of te innen’, en deze informatie correct is:
       1. Optioneel: klik op de link factuuradres en controleer of je factuuradres correct is.
       2. Controleer of het selectievakje Ik verklaar dat mijn belastingregistratiestatus en factuuradres correct zijn is aangevinkt.
       3. Klik op Verifiëren.
     • Als de belastingregistratiestatus wordt weergegeven als ‘Ik hoef geen btw te registreren of te innen’, en deze informatie onjuist is:
       1. Klik in het veld Belastingregistratiestatus op het -pictogram.
       2. Selecteer Ik heb een btw-nummer in het dialoogvenster Belastingregistratiestatus verifiëren.
       3. Voer je btw-nummer in.
       4. Klik op Opslaan.
       5. Optioneel: klik in de sectie Belastingregistratiestatus op de link factuuradres en controleer of je factuuradres correct is.
       6. Controleer of het selectievakje Ik verklaar dat mijn btw-identificatienummer en factuuradres correct zijn is geselecteerd.
       7. Klik op Verifiëren.
   • Als er een Niet-subsidiabel-badge en een bericht wordt weergegeven met de tekst Je moet Shopify Tax of een app van derden gebruiken om belasting te innen, klik je op Doorgaan en neem je de nodige stappen om je winkel in te stellen voor het gebruik van Shopify Tax, Basic Tax of een externe belastingapp.