Informacje o podatkach od sprzedaży w Shopify Collective

Sprzedając produkty dostawcy za pośrednictwem Shopify Collective, możesz naliczać podatek od zakupu dokonanego przez klienta, tak jak w przypadku każdej innej sprzedaży w sklepie online. Pobierana kwota podatku jest zależna od indywidualnych wymogów obowiązujących w danym kraju i ustawień podatkowych sklepu.

Jeśli Twój sklep ma siedzibę w Wielkiej Brytanii (UK) lub w kraju Unii Europejskiej (UE), musisz zweryfikować swój status rejestracji podatkowej, aby móc korzystać z Shopify Collective jako detalista.

Dostawca może zdecydować się na automatyczne pobieranie od Ciebie podatku od sprzedaży B2B, gdy sprzedajesz jego produkty. Zapoznaj się z poniższymi uwagami dotyczącymi sytuacji, w których dostawca obciąża Cię podatkiem od sprzedaży:

• Dostawca jest odpowiedzialny za odprowadzenie części podatku od sprzedaży B2B do właściwego organu podatkowego. W zależności od Twojej jurysdykcji możesz ubiegać się o zwrot naliczonej kwoty podatku od sprzedaży od właściwego organu podatkowego.
• Jeśli posiadasz certyfikat odsprzedaży, który zwalnia Cię z płacenia podatku dostawcy, musisz dostarczyć dostawcy kopię tego certyfikatu. Wówczas dostawca nie będzie pobierał od Ciebie podatku od sprzedaży.
• Twój status rejestracji podatkowej w danym kraju może wpłynąć na Twoją zdolność do ubiegania się o zwolnienia podatkowe i zwroty podatków od sprzedaży w ramach aplikacji Collective.

Sprawdź, czy dostawca pobiera od Ciebie podatek

Możesz wyświetlić szczegóły dotyczące tego, którzy dostawcy naliczają podatek od transakcji z nimi w sekcji Dostawcy aplikacji Shopify Collective. Kolumna Pobieraj podatek w tabeli wskazuje, czy dany dostawca pobiera od Ciebie podatek od sprzedaży.

Możesz również wyświetlić te informacje na stronach szczegółów poszczególnych dostawców. Jeśli jesteś detalistą z Wielkiej Brytanii, numery VAT Twoich brytyjskich dostawców są również wyświetlane na stronie szczegółów dostawcy.

Kroki:

1. Z panelu administracyjnego Shopify przejdź do opcji Aplikacje > Collective.

2. Kliknij opcję Dostawcy.

3. Kliknij dostawcę, dla którego chcesz wyświetlić szczegóły podatkowe.

4. W sekcji Płatności i podatki sprawdź, czy dostawca pobiera od Ciebie podatki.

Jak obliczany jest podatek w przypadku transakcji Shopify Collective

Zapoznaj się z poniższą tabelą, aby określić, gdzie należy zapłacić podatek od sprzedaży i od której ceny jest obliczana kwota podatku.

Tabela przedstawia domyślne ustawienia podatkowe dla transakcji między dostawcą a detalistą w aplikacji Collective, ale należy potwierdzić u doradcy podatkowego, czy przedstawione scenariusze są odpowiednie dla Twoich konkretnych transakcji sprzedaży.

Podatek nie jest naliczany między dostawcami a detalistami, którzy mają siedzibę w Gibraltarze lub Hongkongu.

Przykładowe scenariusze dotyczące podatków i zysków dla transakcji Shopify Collective

Poniższe scenariusze transakcji ilustrują, w jaki sposób obliczany jest zysk dla detalistów i dostawców, gdy obie strony ustawią ceny swoich produktów tak, aby nie zawierały podatku lub go zawierały. Możesz to skonfigurować w panelu administracyjnym Shopify, przechodząc do opcji Ustawienia > Podatki i cła > Ustawienia globalne > Uwzględnij podatek od sprzedaży w cenie produktu i stawce za wysyłkę. Przykłady transakcji opierają się na zastosowaniu 30% marży detalisty do sprzedawanego produktu.

Scenariusz 1: Sprzedaż krajowa, w przypadku której zarówno dostawca, jak i detalista wyłączają podatek od sprzedaży z cen produktów

• Dostawca z USA > Detalista z USA > Klient z USA
• Zarówno detalista, jak i dostawca mają wyłączony podatek z cen swoich produktów.
• W związku z tym podatek jest dodawany do:
  • ceny produktu wyświetlanej klientowi na stronie realizacji zakupu detalisty.
  • kosztu zakupu produktu, który detalista płaci dostawcy.
• Ten przykład opiera się na 10% stawce stosowanej zarówno dla podatków B2B, jak i DTC.

Scenariusz 2: Sprzedaż krajowa, w której zarówno dostawca, jak i detalista wliczają podatek od sprzedaży w ceny produktów

• Dostawca z Wielkiej Brytanii > detalista z Wielkiej Brytanii > klient z Wielkiej Brytanii
• Zarówno detalista, jak i dostawca wliczyli podatek w ceny swoich produktów.
• W związku z tym podatek jest już wliczony w:
  • kwotę, którą klient płaci przy finalizacji zakupu u detalisty.
  • kwotę, którą detalista płaci dostawcy za produkt.
• Ten przykład opiera się na stawce 20% stosowanej zarówno dla podatków B2B, jak i DTC.

Zweryfikuj status rejestracji podatkowej w Wielkiej Brytanii lub UE

Gdy weryfikujesz status rejestracji podatkowej dla sklepów w Wielkiej Brytanii lub UE, wyświetlany identyfikator podatkowy i adres rozliczeniowy są powiązane z następującymi lokalizacjami w panelu administracyjnym Shopify:

• Identyfikator podatkowy: Ustawienia > Podatki
• Adres rozliczeniowy: Ustawienia > Ogólne

Kroki:

1. Z panelu administracyjnego Shopify przejdź do opcji Aplikacje > Collective.

2. Kliknij Ustawienia.

3. W sekcji Status rejestracji podatkowej:

   • Jeśli jest Niezweryfikowany identyfikator, wykonaj jedną z następujących czynności:
     • Jeśli numer VAT jest wstępnie wypełniony:
       1. Opcjonalnie: Jeśli chcesz edytować wstępnie wypełnione dane, kliknij ikonę , a następnie wprowadź zmiany.
       2. Opcjonalnie: Kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       3. Upewnij się, że pole wyboru Potwierdzam, że mój numer VAT i adres rozliczeniowy są prawidłowe jest zaznaczone.
       4. Kliknij Zweryfikuj.
     • Jeśli numer VAT nie jest wstępnie wypełniony, a sprzedaż w sklepie przekracza próg rejestracji dla celów VAT:
       1. Kliknij Kontynuuj.
       2. W oknie dialogowym Zweryfikuj status rejestracji podatkowej wybierz opcję Mam numer VAT.
       3. Wprowadź numer VAT.
       4. Kliknij Zapisz.
       5. Opcjonalnie: W sekcji Status rejestracji podatkowej kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       6. Upewnij się, że pole wyboru Potwierdzam, że mój numer VAT i adres rozliczeniowy są prawidłowe jest zaznaczone.
       7. Kliknij Zweryfikuj.
     • Jeśli numer VAT nie jest wstępnie wypełniony, a sprzedaż w sklepie jest poniżej progu rejestracji dla celów VAT:
       1. Kliknij Kontynuuj.
       2. W oknie dialogowym Zweryfikuj status rejestracji podatkowej wybierz opcję Nie muszę rejestrować się ani pobierać podatku VAT.
       3. Kliknij Zapisz.
       4. Opcjonalnie: W sekcji Status rejestracji podatkowej kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       5. Upewnij się, że pole wyboru Potwierdzam, że mój status rejestracji podatkowej i adres rozliczeniowy są prawidłowe jest zaznaczone.
       6. Kliknij Zweryfikuj.
     • Jeśli status rejestracji podatkowej jest wyświetlany jako Nie muszę rejestrować się ani pobierać podatku VATi ta informacja jest prawidłowa:
       1. Opcjonalnie: Kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       2. Upewnij się, że pole wyboru Potwierdzam, że mój status rejestracji podatkowej i adres rozliczeniowy są prawidłowe jest zaznaczone.
       3. Kliknij Zweryfikuj.
     • Jeśli status rejestracji podatkowej jest wyświetlany jako Nie muszę rejestrować się ani pobierać podatku VATi ta informacja jest nieprawidłowa:
       1. W polu Status rejestracji podatkowej kliknij ikonę .
       2. W oknie dialogowym Zweryfikuj status rejestracji podatkowej wybierz opcję Mam numer VAT.
       3. Wprowadź numer VAT.
       4. Kliknij Zapisz.
       5. Opcjonalnie: W sekcji Status rejestracji podatkowej kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       6. Upewnij się, że pole wyboru Potwierdzam, że mój numer VAT i adres rozliczeniowy są prawidłowe jest zaznaczone.
       7. Kliknij Zweryfikuj.
   • Jeśli pojawi się identyfikator Niekwalifikowany i komunikat o treści Musisz użyć aplikacji Shopify Tax lub aplikacji firmy zewnętrznej, aby pobierać podatek, kliknij Kontynuuj, a następnie podejmij niezbędne kroki w celu skonfigurowania sklepu do korzystania z aplikacji Shopify Tax, Podatki podstawowe lub zewnętrznej aplikacji podatkowej.