Zarządzanie podatkami w UE
Po aktualizacji sklepu w celu korzystania z nowych funkcji podatkowych UE możesz zarządzać ustawieniami podatkowymi, w tym rejestracjami, nadpisaniami i zwolnieniami dla klientów.
Na tej stronie
Zarządzanie regionami, w których masz rejestrację
W dowolnym momencie możesz dodawać, usuwać lub zmieniać rejestracje lub numery kont.
Jeśli korzystasz ze zwolnienia dla mikroprzedsiębiorstw, a później będziesz potrzebować rejestracji dla celów VAT w innych krajach, zwolnienie to przestanie Ci przysługiwać. Zwolnienie dla mikroprzedsiębiorstw nie obsługuje dodatkowych rejestracji dla celów VAT. Jeśli musisz dodać dodatkowe rejestracje, musisz najpierw zmienić typ rejestracji na rejestrację w procedurze One-Stop Shop lub rejestrację w danym kraju.
Kroki:
W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.
W sekcji Ustawienia regionalne kliknij opcję Unia Europejska.
W sekcji Wysyłka z UE do UE wykonaj dowolną z następujących czynności:
- Aby edytować istniejącą rejestrację VAT w innym kraju UE, w sekcji Pobieraj podatek VAT w kraju UE kliknij ... obok regionu, który chcesz edytować.
- Aby skonfigurować nową rejestrację VAT w innym kraju UE, kliknij opcję Pobieraj w innej lokalizacji.
- Aby edytować istniejącą transgraniczną rejestrację VAT, w sekcji Pobieraj transgraniczny podatek VAT kliknij ....
- Aby skonfigurować nową transgraniczną rejestrację VAT, w sekcji Pobieraj transgraniczny podatek VAT kliknij opcję Pobieraj podatek VAT.
Uaktualnij regiony i numery VAT.
Kliknij opcję Zapisz.
Nadpisywanie podatków
Czasami domyślne stawki podatkowe nie mają zastosowania do niektórych produktów. Na przykład, niektóre rodzaje odzieży dziecięcej mogą być zwolnione z podatku lub mieć niższą stawkę podatkową. Jeśli domyślne stawki nie mają zastosowania, musisz utworzyć nadpisanie. Jeśli korzystasz z Shopify Tax, użyj kategorii produktów, aby wyeliminować potrzebę stosowania większości nadpisań.
Utwórz nadpisanie podatku od produktu
Tworzenie nadpisania dla produktów jest procesem dwuetapowym. Najpierw utwórz kolekcję zawierającą produkty, które mają inną stawkę podatkową. Następnie określ, którego regionu dotyczy nadpisanie, i podaj stawkę podatkową, która ma być używana.
Kroki:
- Utwórz kolekcję, wykonując następujące czynności:
- W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Produkty > Kolekcje.
- Kliknij Dodaj kolekcję.
- Kliknij Dodaj tytuł, a następnie wprowadź tytuł kolekcji.
- W domyślnym źródle Produkty kliknij
Dodaj produkty. - W oknie dialogowym Wybierz produkty, które chcesz uwzględnić zaznacz produkty, które chcesz dodać, a następnie kliknij Dodaj.
- Kliknij opcję Zapisz.
- Utwórz nadpisanie, wykonując następujące czynności:
- W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.
- W sekcji Regiony podatkowe kliknij region, dla którego chcesz utworzyć nadpisanie.
- W sekcji Nadpisania produktów kliknij opcję Nadpisz.
- Wybierz kolekcję.
- Wybierz region, w którym obowiązuje nadpisanie.
- Wprowadź stawkę podatkową dla kolekcji w tym regionie.
- Kliknij opcję Dodaj nadpisanie.
Utwórz nadpisanie podatku od wysyłki
Podatki od opłat za wysyłkę również mogą być nadpisywane. Nadpisania podatku od wysyłki obowiązują niezależnie od tego, czy masz skonfigurowaną politykę podatkową na stronie Podatki i cła.
Kroki:
W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.
W sekcji Ustawienia regionalne kliknij opcję Unia Europejska.
W sekcji Nadpisania wysyłki kliknij opcję Nadpisz.
Wybierz region, w którym chcesz zastosować nadpisanie.
Wprowadź stawkę podatkową dla wysyłki w tym regionie.
Kliknij opcję Zapisz.
Zarządzanie obliczeniami podatkowymi
Możesz zarządzać różnymi ustawieniami, które określają sposób obliczania podatku od Twoich produktów. Możesz na przykład ustawić, czy podatki są wliczone w ceny, czy naliczać podatek VAT od towarów cyfrowych oraz czy stosować podatek do kosztów wysyłki. Zarządzasz tymi ustawieniami na stronie ustawień Podatki i cła. Więcej informacji znajdziesz w sekcji Nadpisania i zwolnienia podatkowe.
Kroki:
W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.
W sekcji Obliczenia podatkowe wybierz odpowiednie opcje.
Kliknij opcję Zapisz.
Zaokrąglanie podatków
Wcześniej podatki były zaokrąglane na poziomie faktury przez obliczenie podatku od sumy częściowej zamówienia, a następnie zaokrąglenie wyniku. Po uaktualnieniu ustawień w celu korzystania z funkcji podatkowych UE kwoty podatku są zaokrąglane na poziomie pozycji pojedynczej. W takim przypadku łączna kwota podatku jest obliczana przez zastosowanie stawki podatku do każdej pozycji w zamówieniu, zaokrąglenie wyniku, a następnie zsumowanie tych kwot częściowych w celu uzyskania łącznej wartości zamówienia.
Zaokrąglanie podatków na poziomie pozycji usprawnia obliczanie różnych stawek podatkowych i ułatwia obliczanie podatków dla zamówień zawierających produkty opodatkowane i nieopodatkowane.
Przykład zaokrąglania podatku na poziomie faktury i na poziomie pozycji pojedynczej
Klient składa zamówienie na 42 różne pozycje, każda w cenie 14,99 EUR i objęta podatkiem w wysokości 20%. Podatek od pozycji pojedynczej dla każdego produktu jest ustalany przez pomnożenie ceny (14,99 EUR) przez stawkę podatku (0,20), co daje kwotę 2,998 EUR.
Wcześniej podatek od każdej pozycji pojedynczej był sumowany, a łączna kwota była zaokrąglana. W tym przypadku suma wynosiła 125,916 EUR i została zaokrąglona do 125,92 EUR.
Obecnie podatek jest zaokrąglany na poziomie pozycji pojedynczej, co oznacza, że kwota podatku jest zaokrąglana dla każdego produktu osobno. Kwota podatku od pozycji pojedynczej wynosząca 2,998 EUR jest zaokrąglana do 3,00 EUR, a następnie kwoty te są sumowane w celu uzyskania łącznej kwoty. W tym przypadku łączna kwota podatku wynosi 126,00 EUR.
Dostępność Shopify Tax
Funkcje Shopify Tax są dostępne dla wszystkich sprzedawców, niezależnie od typu planu. Wszyscy sprzedawcy mają dostęp do tych samych możliwości zarządzania podatkiem VAT, w tym do automatycznej walidacji i zwolnień z tytułu odwrotnego obciążenia. Jedyna różnica polega na sposobie uzyskiwania dostępu do tych funkcji.
W przypadku sprzedawców z planami Basic, Grow lub Advanced do zarządzania informacjami o podatku VAT, dodawania numerów VAT i konfigurowania zwolnień z tytułu odwrotnego obciążenia służą profile klientów. W przypadku sprzedawców z planem Shopify Plus do uzyskania dostępu do tych samych możliwości zarządzania podatkiem VAT służą lokalizacje firmy.
Wszystkie pozostałe funkcje i opcje Shopify Tax pozostają takie same we wszystkich typach planów.
Zwolnienie z tytułu odwrotnego obciążenia (UE/Wielka Brytania)
Zwolnienie z tytułu odwrotnego obciążenia (UE/Wielka Brytania) całkowicie zwalnia z podatku VAT zamówienia wysyłane do klientów na terenie Unii Europejskiej lub Wielkiej Brytanii, pod warunkiem że kraj docelowy różni się od kraju lokalizacji realizacji. Gdy zwolnienie ma zastosowanie, klient nie jest obciążany podatkiem VAT za zamówienie, a zamiast tego jest odpowiedzialny za zgłoszenie i opłacenie podatku VAT w ramach własnego zeznania podatkowego.
Możesz wyświetlić pole Numer VAT firmy podczas realizacji zakupu, aby umożliwić klientom wprowadzenie numeru VAT i zastosowanie zwolnienia z tytułu odwrotnego obciążenia dla kwalifikujących się zamówień transgranicznych w UE lub Wielkiej Brytanii. Po zastosowaniu zwolnienia podatkowego do faktury VAT dodawana jest adnotacja Mechanizm odwrotnego obciążenia: Odbiorca odpowiedzialny za rozliczenie VAT. Gdy numer VAT zostanie dodany do dowolnego profilu klienta lub profilu B2B, jest on automatycznie weryfikowany i zapisywany w profilu do wykorzystania w przyszłości. Weryfikacja numeru VAT przy realizacji zakupu jest dostępna tylko dla sklepów, które korzystają z Shopify Tax do obliczania podatków w Unii Europejskiej lub Wielkiej Brytanii.
Na przykład zwolnienie dotyczy zamówienia wysłanego do klienta B2B w Irlandii z lokalizacji realizacji we Francji. To zwolnienie opiera się na Twojej lokalizacji realizacji, a nie na adresie sklepu w ustawieniach Ogólne. Zwolnienie z tytułu odwrotnego obciążenia dotyczy zamówień z Unii Europejskiej do innych krajów UE oraz zamówień z Unii Europejskiej do krajów Wielkiej Brytanii. Zwolnienie nie dotyczy zamówień z Wielkiej Brytanii do Unii Europejskiej ani zamówień z Wielkiej Brytanii do Wielkiej Brytanii. Do prawidłowego działania zwolnienia z tytułu odwrotnego obciążenia UE/Wielka Brytania wymagana jest aktywna lokalizacja realizacji w Unii Europejskiej. Jeśli masz wiele lokalizacji realizacji, możesz zmienić lokalizację realizacji zamówienia na inną lokalizację poza krajem wysyłki klienta, aby umożliwić działanie zwolnienia zgodnie z przeznaczeniem.