О налогах при продажах через Shopify Collective

Когда вы продаете товары поставщика через Shopify Collective, вы можете взимать налог с покупки вашего клиента так же, как и при любой другой продаже в вашем интернет-магазине. Сумма налога, которую вы собираете, зависит от требований вашей страны и налоговых настроек вашего магазина.

Если ваш магазин находится в Великобритании (UK) или в стране Европейского союза (ЕС), вам необходимо подтвердить свой статус налоговой регистрации, чтобы использовать Shopify Collective в качестве розничного продавца.

Поставщик может автоматически взимать с вас налог с продаж B2B, когда вы продаёте его товары. Ознакомьтесь со следующими условиями, при которых поставщик взимает этот налог:

• Поставщик несёт ответственность за перечисление налога с продаж B2B в соответствующий налоговый орган. В зависимости от вашей юрисдикции вы, возможно, сможете возместить удержанную с вас сумму налога с продаж в виде налогового вычета в соответствующем налоговом органе.
• Если у вас есть сертификат для перепродажи, который освобождает вас от уплаты налога поставщику, предоставьте поставщику его копию, и он не будет взимать с вас налог с продаж.
• Ваш статус налоговой регистрации в стране может повлиять на вашу возможность получать освобождение от налогов и налоговые вычеты для продаж через Shopify Collective.

Как посмотреть, взимает ли поставщик с вас налог

Вы можете посмотреть сведения о том, какие поставщики взимают налог с ваших транзакций, в разделе «Поставщики» приложения Shopify Collective. Столбец «Взимать налог» в таблице показывает, взимает ли поставщик с вас налог с продаж.

Эту информацию также можно посмотреть на страницах с данными отдельных поставщиков. Если вы розничный продавец из Великобритании, то на странице с данными поставщика также будут отображаться номера плательщиков НДС ваших британских поставщиков.

Шаги:

1. В панели администратора Shopify перейдите в раздел «Приложения» > Collective.

2. Нажмите «Поставщики».

3. Нажмите на поставщика, налоговые данные которого вы хотите посмотреть.

4. В разделе «Платежи и налоги» проверьте, взимает ли с вас поставщик налоги.

Принцип расчёта налога для транзакций в Shopify Collective

Изучите приведённую ниже таблицу, чтобы определить, где должен уплачиваться налог с продаж и с какой цены рассчитывается его сумма.

В таблице описаны налоговые настройки по умолчанию для транзакций между поставщиком и ритейлером в Collective, но вам следует уточнить у налогового специалиста, подходят ли эти сценарии для ваших конкретных торговых операций.

Налог не взимается с транзакций между поставщиками и розничными продавцами, которые находятся в Гибралтаре или Гонконге.

Примеры расчёта налогов и прибыли для транзакций в Shopify Collective

Следующие сценарии транзакций иллюстрируют, как рассчитывается прибыль для розничных продавцов и поставщиков, когда обе стороны устанавливают цены на свои товары без учёта налога или с его включением. Эта настройка находится в панели администратора Shopify в разделе «Настройки» > «Налоги и пошлины» > «Глобальные настройки» > «Включать налог с продаж в цену товара и стоимость доставки». Примеры транзакций основаны на применении к проданному товару маржи розничного продавца в размере 30 %.

Сценарий 1. Продажа внутри страны, при которой и поставщик, и розничный продавец исключают налог с продаж из цен на товары

• Поставщик из США > розничный продавец из США > клиент из США
• И розничный продавец, и поставщик исключают налог из цен на свои товары.
• Поэтому налог добавляется к:
  • цене товара, которая отображается для клиента при оформлении заказа у розничного продавца.
  • закупочной цене товара, которую розничный продавец платит поставщику.
• Этот пример основан на использовании ставки 10 % как для налога на B2B-продажи, так и для налога на D2C-продажи.

Сценарий 2: продажа на внутреннем рынке, при которой и поставщик, и розничный продавец включают налог с продаж в цены товаров

• Поставщик из Великобритании > розничный продавец из Великобритании > клиент из Великобритании
• И розничный продавец, и поставщик включают налог в цены своих товаров.
• Следовательно, налог уже включен в:
  • сумму, которую клиент платит при оформлении заказа у розничного продавца.
  • сумму, которую розничный продавец платит поставщику за товар.
• В этом примере используется ставка 20% как для налога B2B, так и для налога на прямые продажи.

Проверьте свой статус налоговой регистрации в Великобритании или ЕС

Когда вы проверяете статус налоговой регистрации для магазинов в Великобритании или ЕС, отображаемые налоговый ИД и адрес выставления счета связаны со следующими разделами в панели управления Shopify:

• Налоговый ИД: «Настройки» > «Налоги»
• Адрес выставления счета: «Настройки» > «Общие»

Шаги:

1. В панели администратора Shopify перейдите в раздел «Приложения» > Collective.

2. Нажмите «Настройки».

3. В разделе «Статус налоговой регистрации»:

   • Если есть Непроверенный значок, выполните одно из следующих действий:
     • Если Номер плательщика НДС уже заполнен:
       1. Необязательно: если вам нужно изменить предварительно заполненные данные, нажмите значок и внесите изменения.
       2. Необязательно: нажмите ссылку «адрес выставления счета» и подтвердите, что ваш адрес выставления счета указан верно.
       3. Убедитесь, что установлен флажок «Я подтверждаю, что мой номер плательщика НДС и адрес выставления счета верны».
       4. Нажмите «Проверить».
     • Если Номер плательщика НДС не заполнен, а продажи вашего магазина превышают порог для регистрации плательщиком НДС:
       1. Нажмите «Продолжить».
       2. В диалоговом окне «Проверка статуса налоговой регистрации» выберите «У меня есть номер плательщика НДС».
       3. Введите свой номер плательщика НДС.
       4. Нажмите «Сохранить».
       5. Необязательно: в разделе «Статус налоговой регистрации» нажмите ссылку «адрес выставления счета» и подтвердите, что ваш адрес выставления счета указан верно.
       6. Убедитесь, что установлен флажок «Я подтверждаю, что мой номер плательщика НДС и адрес выставления счета верны».
       7. Нажмите «Проверить».
     • Если Номер плательщика НДС не заполнен, а продажи вашего магазина ниже порога для регистрации плательщиком НДС:
       1. Нажмите «Продолжить».
       2. В диалоговом окне «Проверка статуса налоговой регистрации» выберите «Мне не нужно регистрироваться или собирать НДС».
       3. Нажмите «Сохранить».
       4. Необязательно: в разделе «Статус налоговой регистрации» нажмите ссылку «адрес выставления счета» и подтвердите, что ваш адрес выставления счета указан верно.
       5. Убедитесь, что установлен флажок «Я подтверждаю, что мой статус налоговой регистрации и адрес выставления счета верны».
       6. Нажмите «Проверить».
     • Если в статусе налоговой регистрации отображается «Мне не нужно регистрироваться или собирать НДС», и эта информация верна:
       1. Необязательно: нажмите ссылку «адрес выставления счета» и подтвердите, что ваш адрес выставления счета указан верно.
       2. Убедитесь, что установлен флажок «Я подтверждаю, что мой статус налоговой регистрации и адрес выставления счета верны».
       3. Нажмите «Проверить».
     • Если в статусе налоговой регистрации отображается «Мне не нужно регистрироваться или собирать НДС», и эта информация неверна:
       1. В поле «Статус налоговой регистрации» нажмите значок .
       2. В диалоговом окне «Проверка статуса налоговой регистрации» выберите «У меня есть номер плательщика НДС».
       3. Введите свой номер плательщика НДС.
       4. Нажмите «Сохранить».
       5. Необязательно: в разделе «Статус налоговой регистрации» нажмите ссылку «адрес выставления счета» и подтвердите, что ваш адрес выставления счета указан верно.
       6. Убедитесь, что установлен флажок «Я подтверждаю, что мой номер плательщика НДС и адрес выставления счета верны».
       7. Нажмите «Проверить».
   • Если отображается значок «Не соответствует требованиям» и сообщение «Вы должны использовать Shopify Tax или стороннее приложение для сбора налогов», нажмите «Продолжить», а затем выполните необходимые действия для настройки магазина на использование Shopify Tax, Basic Tax или стороннего налогового приложения.