Informácie o daniach pri predaji cez Shopify Collective

Pri predaji produktov dodávateľa cez Shopify Collective môžete zákazníkom k nákupu účtovať daň presne tak ako pri akomkoľvek inom predaji z vášho online obchodu. Suma dane, ktorú vyberiete, závisí od požiadaviek vo vašej krajine a od daňových nastavení vášho obchodu.

Ak váš obchod sídli v Spojenom kráľovstve (UK) alebo v krajine Európskej únie (EÚ), musíte si najprv overiť stav svojej daňovej registrácie, aby ste mohli ako predajca používať Shopify Collective.

Dodávateľ sa môže rozhodnúť, že od vás bude pri predaji jeho produktov automaticky vyberať daň z predaja B2B. Ak vám dodávateľ účtuje daň z predaja, prečítajte si nasledujúce dôležité informácie:

• Dodávateľ nesie zodpovednosť za odvedenie príslušnej časti dane z predaja B2B príslušnému daňovému úradu. V závislosti od vašej jurisdikcie si možno budete môcť uplatniť nárok na vrátenie vyúčtovanej dane z predaja vo forme kreditu u príslušného daňového úradu.
• Ak máte certifikát o ďalšom predaji, ktorý vás oslobodzuje od platenia dane dodávateľovi, musíte mu poskytnúť kópiu tohto certifikátu. Následne od vás nebude vyberať žiadnu daň z predaja.
• Stav vašej daňovej registrácie v danej krajine môže ovplyvniť to, či si budete môcť uplatniť oslobodenie od dane a daňové úľavy z predaja cez Collective.

Zobrazenie informácií o tom, či od vás dodávateľ vyberá daň

Podrobnosti o tom, ktorí dodávatelia účtujú daň pri vašich vzájomných transakciách, si môžete pozrieť v sekcii Dodávatelia v aplikácii Shopify Collective. Stĺpec Vyberať daň v tabuľke označuje, či od vás dodávateľ vyberá daň z predaja.

Tieto informácie si môžete pozrieť aj na stránkach s podrobnosťami o jednotlivých dodávateľoch. Ak ste predajca zo Spojeného kráľovstva, na stránke s podrobnosťami o dodávateľovi sa zobrazia aj IČ DPH vašich dodávateľov zo Spojeného kráľovstva.

Postup:

1. V administrátorovi Shopify prejdite na Aplikácie > Collective.

2. Kliknite na položku Dodávatelia.

3. Kliknite na dodávateľa, pre ktorého chcete zobraziť podrobnosti o daniach.

4. V sekcii Platby a dane skontrolujte, či od vás dodávateľ vyberá dane.

Základné informácie o výpočte dane pre transakcie cez Shopify Collective

V nasledujúcej tabuľke nájdete informácie o tom, kde je potrebné zaplatiť daň z predaja a z akej ceny sa suma dane vypočítava.

Tabuľka opisuje predvolené nastavenia daní pre transakcie medzi dodávateľom a predajcom v aplikácii Collective. Mali by ste sa však poradiť s daňovým poradcom a uistiť sa, že tieto scenáre sú vhodné pre vaše konkrétne predajné transakcie.

Medzi dodávateľmi a predajcami, ktorí sa nachádzajú na Gibraltári alebo v Hongkongu, sa neúčtuje žiadna daň.

Príklady scenárov daní a zisku pri transakciách cez Shopify Collective

Nasledujúce scenáre transakcií ilustrujú, ako sa vypočítava zisk pre predajcov a dodávateľov, keď obidve strany majú ceny produktov nastavené buď bez dane, alebo vrátane dane. Túto možnosť nakonfigurujete v administrátorovi Shopify tak, že prejdete na Nastavenia > Dane a clá > Globálne nastavenia > Zahrnúť daň z predaja do ceny produktu a sadzby za dopravu. Príklady transakcií vychádzajú z 30 % marže predajcu uplatňovanej na predávaný produkt.

Scenár 1: Domáci predaj, pri ktorom dodávateľ aj predajca nezahŕňajú daň z predaja do cien produktov

• Dodávateľ v USA > predajca v USA > zákazník v USA
• Ceny produktov predajcu aj dodávateľa neobsahujú daň.
• Preto sa daň pripočítava k:
  • cene produktu, ktorá sa zákazníkovi zobrazuje v pokladni predajcu.
  • nákladovej cene produktu, ktorú predajca platí dodávateľovi.
• Tento príklad vychádza z 10 % sadzby použitej pre daň B2B aj daň DTC.

Scenár 2: Domáci predaj, pri ktorom dodávateľ aj predajca zahŕňajú daň z predaja do cien produktov

• Dodávateľ v Spojenom kráľovstve > predajca v Spojenom kráľovstve > zákazník v Spojenom kráľovstve
• Ceny produktov predajcu aj dodávateľa obsahujú daň.
• Preto je daň už zahrnutá v:
  • sume, ktorú zákazník platí v pokladni predajcu.
  • sume, ktorú za produkt predajca zaplatí dodávateľovi.
• Tento príklad vychádza z 20 % sadzby pre dane B2B aj priameho predaja spotrebiteľovi.

Overte si stav daňovej registrácie v Spojenom kráľovstve alebo v EÚ

Keď si overujete stav daňovej registrácie pre obchody, ktoré sa nachádzajú v Spojenom kráľovstve alebo v EÚ, zobrazené daňové identifikačné číslo a fakturačná adresa sú prepojené s nasledujúcimi lokalitami vo vašom paneli administrátora Shopify:

• Daňové identifikačné číslo: Nastavenia > Dane
• Fakturačná adresa: Nastavenia > Všeobecné

Postup:

1. V administrátorovi Shopify prejdite na Aplikácie > Collective.

2. Kliknite na Nastavenia.

3. V sekcii Stav daňovej registrácie:

   • Ak sa zobrazí odznak Neoverené , vykonajte niektorý z nasledujúcich krokov:
     • Ak je IČ DPH vopred vyplnené:
       1. Voliteľné: Ak potrebujete upraviť vopred vyplnené podrobnosti, kliknite na ikonu a vykonajte zmeny.
       2. Voliteľné: Kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je vaša fakturačná adresa správna.
       3. Uistite sa, že je zaškrtnuté zaškrtávacie políčko Potvrdzujem, že moje IČ DPH a fakturačná adresa sú správne.
       4. Kliknite na Overiť.
     • Ak je IČ DPH nie je vopred vyplnené a predaj vášho obchodu je nad prahovou hodnotou pre registráciu DPH:
       1. Kliknite na Pokračovať.
       2. V dialógovom okne Overiť stav daňovej registrácie vyberte Mám IČ DPH.
       3. Zadajte svoje IČ DPH.
       4. Kliknite na Uložiť.
       5. Voliteľné: V sekcii Stav daňovej registrácie kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je vaša fakturačná adresa správna.
       6. Uistite sa, že je zaškrtnuté zaškrtávacie políčko Potvrdzujem, že moje IČ DPH a fakturačná adresa sú správne.
       7. Kliknite na Overiť.
     • Ak je IČ DPH nie je vopred vyplnené a predaj vášho obchodu je pod prahovou hodnotou pre registráciu DPH:
       1. Kliknite na Pokračovať.
       2. V dialógovom okne Overiť stav daňovej registrácie vyberte Nepotrebujem sa registrovať ani vyberať DPH.
       3. Kliknite na Uložiť.
       4. Voliteľné: V sekcii Stav daňovej registrácie kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je vaša fakturačná adresa správna.
       5. Uistite sa, že je zaškrtnuté zaškrtávacie políčko Potvrdzujem, že môj stav daňovej registrácie a fakturačná adresa sú správne.
       6. Kliknite na Overiť.
     • Ak sa stav daňovej registrácie zobrazuje ako Nepotrebujem sa registrovať ani vyberať DPHa tieto informácie sú správne:
       1. Voliteľné: Kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je vaša fakturačná adresa správna.
       2. Uistite sa, že je zaškrtnuté zaškrtávacie políčko Potvrdzujem, že môj stav daňovej registrácie a fakturačná adresa sú správne.
       3. Kliknite na Overiť.
     • Ak sa stav daňovej registrácie zobrazuje ako Nepotrebujem sa registrovať ani vyberať DPHa tieto informácie sú nesprávne:
       1. V poli Stav daňovej registrácie kliknite na ikonu .
       2. V dialógovom okne Overiť stav daňovej registrácie vyberte Mám IČ DPH.
       3. Zadajte svoje IČ DPH.
       4. Kliknite na Uložiť.
       5. Voliteľné: V sekcii Stav daňovej registrácie kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je vaša fakturačná adresa správna.
       6. Uistite sa, že je zaškrtnuté zaškrtávacie políčko Potvrdzujem, že moje IČ DPH a fakturačná adresa sú správne.
       7. Kliknite na Overiť.
   • Ak sa zobrazí odznak Nespĺňa podmienky a zobrazí sa správa Na výber dane musíte použiť aplikáciu Shopify Tax alebo aplikáciu tretej strany, kliknite na Pokračovať a vykonajte potrebné kroky na nastavenie obchodu na používanie Shopify Tax, Basic Tax alebo daňovej aplikácie tretej strany.