Pomocník
Prihlásiť sa

Správa daní v EÚ

Po aktualizácii obchodu tak, aby využíval nové daňové funkcie v EÚ, môžete spravovať nastavenia daní vrátane svojich registrácií, prepísaní a zákazníckych výnimiek.

Na tejto stránke

Správa regiónov, v ktorých ste zaregistrovaní

Svoje registrácie alebo čísla účtov môžete kedykoľvek pridať, odstrániť alebo zmeniť.

Ak máte výnimku pre mikropodniky a neskôr budete potrebovať registrácie DPH v iných krajinách, stratíte na túto výnimku nárok. Ďalšie registrácie DPH nie sú pri výnimke pre mikropodniky podporované. Ak potrebujete pridať ďalšie registrácie, musíte najprv zmeniť typ registrácie na Registrácia One-Stop Shop alebo Registrácia pre konkrétnu krajinu.

Postup:

  1. V administrátorovi Shopify prejdite na Nastavenia > Dane a clá.

  2. V sekcii Regionálne nastavenia kliknite na Európska únia.

  3. V sekcii Doprava z EÚ do EÚ vykonajte niektorý z nasledujúcich krokov:

    • Ak chcete upraviť existujúcu registráciu DPH v inej krajine EÚ, v sekcii Výber DPH v krajine EÚ kliknite na ... vedľa regiónu, ktorý chcete upraviť.
    • Ak chcete nastaviť novú registráciu DPH v inej krajine EÚ, kliknite na Vyberať v inej lokalite.
    • Ak chcete upraviť existujúcu cezhraničnú registráciu DPH, v sekcii Cezhraničný výber DPH kliknite na ....
    • Ak chcete nastaviť novú cezhraničnú registráciu DPH, v sekcii Cezhraničný výber DPH kliknite na Vyberať DPH.

  4. Aktualizujte svoje regióny a IČ DPH.

  5. Kliknite na Uložiť.

Prepísanie daní

Niekedy sa predvolené daňové sadzby nevzťahujú na určité produkty. Napríklad určité druhy detského oblečenia môžu byť oslobodené od dane alebo môžu mať nižšiu daňovú sadzbu. Ak sa predvolené sadzby neuplatňujú, musíte vytvoriť prepísanie. Ak používate Shopify Tax, môžete použiť kategórie produktov, čím eliminujete potrebu väčšiny prepísaní.

Vytvorenie prepísania dane za produkt

Vytvorenie prepísania pre produkty je dvojkrokový proces. Najprv vytvoríte kolekciu, ktorá obsahuje produkty s inou daňovou sadzbou. Potom zadáte, na ktorý región sa prepísanie vzťahuje, a daňovú sadzbu, ktorú chcete použiť.

Postup:

  1. Vytvorte kolekciu nasledovne:
    1. V administrátorovi Shopify prejdite na Produkty > Kolekcie.
    2. Kliknite na Pridať kolekciu.
    3. Kliknite na Pridať názov a zadajte názov kolekcie.
    4. V predvolenom zdroji Produkty kliknite na productPridať produkty.
    5. V dialógovom okne Vyberte produkty na zahrnutie vyberte produkty, ktoré chcete pridať, a kliknite na Pridať.
    6. Kliknite na Uložiť.
  2. Vytvorte prepísanie nasledovne:
    1. V administrátorovi Shopify prejdite na Nastavenia > Dane a clá.
    2. V sekcii Daňové regióny kliknite na región, pre ktorý chcete vytvoriť prepísanie.
    3. V sekcii Prepísania pre produkty kliknite na Prepísať.
    4. Vyberte kolekciu.
    5. Vyberte región, v ktorom platí prepísanie.
    6. Zadajte daňovú sadzbu pre kolekciu v danom regióne.
    7. Kliknite na Pridať prepísanie.

Vytvorenie prepísania dane za dopravu

Aj dane z poplatkov za dopravu je možné prepísať. Prepísania dane za dopravu sa uplatnia bez ohľadu na to, či máte na stránke Dane a clá nastavené daňové podmienky.

Postup:

  1. V administrátorovi Shopify prejdite na Nastavenia > Dane a clá.

  2. V sekcii Regionálne nastavenia kliknite na Európska únia.

  3. V sekcii Prepísania dopravy kliknite na Prepísať.

  4. Vyberte región, v ktorom chcete uplatniť prepísanie.

  5. Zadajte daňovú sadzbu pre dopravu v danom regióne.

  6. Kliknite na Uložiť.

Správa výpočtov daní

Môžete spravovať rôzne nastavenia, ktoré určujú, ako sa vypočítava daň za produkty. Môžete napríklad nastaviť, či sú dane zahrnuté v cenách, či sa má účtovať DPH na digitálny tovar a či sa má uplatniť daň na náklady na dopravu. Tieto nastavenia sa spravujú na stránke nastavení Dane a clá. Ďalšie informácie nájdete v časti Prepísania daní a výnimky.

Postup:

  1. V administrátorovi Shopify prejdite na Nastavenia > Dane a clá.

  2. V sekcii Výpočty daní vyberte príslušné možnosti.

  3. Kliknite na Uložiť.

Zaokrúhľovanie daní

Predtým sa dane zaokrúhľovali na úrovni faktúry výpočtom daní z medzisúčtu objednávky a následným zaokrúhlením výsledkov. Po aktualizácii nastavení na používanie daňových funkcií EÚ sa sumy daní zaokrúhľujú na úrovni samostatnej položky. V tomto prípade sa celková hodnota dane vypočíta uplatnením daňovej sadzby na každý riadok v objednávke, zaokrúhlením výsledku a následným sčítaním týchto medzisúčtov, čím sa získa celková hodnota objednávky.

Zaokrúhľovanie daní na úrovni položiek zlepšuje výpočet rôznych daňových sadzieb a uľahčuje výpočet daní pre objednávky, ktoré obsahujú zdaniteľné aj nezdaniteľné produkty.

Príklad zaokrúhľovania dane na úrovni faktúry a na úrovni samostatnej položky

Zákazník zadá objednávku na 42 rôznych položiek, pričom každá má cenu 14,99 EUR a podlieha 20 % dani. Daň za samostatnú položku pre každý produkt sa určí vynásobením ceny (14,99 EUR) daňovou sadzbou (0,20), čoho výsledkom je 2,998 EUR.

V minulosti sa dane z každej samostatnej položky sčítali a celková suma sa zaokrúhlila. V tomto prípade bol súčet 125,916 EUR, čo sa zaokrúhlilo na 125,92 EUR.

Daň sa teraz zaokrúhľuje na úrovni samostatnej položky, čo znamená, že suma dane sa zaokrúhľuje pre každý produkt osobitne. Suma dane za samostatnú položku 2,998 EUR sa zaokrúhli na 3,00 EUR. Tieto sumy sa následne sčítajú do celkovej sumy. V tomto prípade je celková suma dane 126,00 EUR.

Dostupnosť služby Shopify Tax

Funkcie služby Shopify Tax sú dostupné pre všetkých obchodníkov bez ohľadu na typ predplatného. Všetci obchodníci majú prístup k rovnakým možnostiam správy DPH vrátane automatického overovania a výnimiek prenesenia daňovej povinnosti. Jediným rozdielom je spôsob prístupu k týmto funkciám.

Obchodníci s predplatným Basic, Grow alebo Advanced môžu na správu informácií o DPH, pridávanie IČ DPH a nastavovanie výnimiek prenesenia daňovej povinnosti používať profily zákazníkov. Obchodníci s predplatným Shopify Plus majú prístup k týmto istým možnostiam správy DPH cez lokality spoločnosti.

Všetky ostatné funkcie a možnosti služby Shopify Tax zostávajú rovnaké pre všetky typy predplatného.

Výnimka s prenesením daňovej povinnosti (EÚ/Spojené kráľovstvo)

Výnimka s prenesením daňovej povinnosti (EÚ/Spojené kráľovstvo) v plnej miere oslobodzuje od DPH objednávky, ktoré sa doručujú zákazníkom v rámci Európskej únie alebo Spojeného kráľovstva za predpokladu, že cieľová krajina je iná ako krajina miesta plnenia. Ak sa výnimka uplatní, zákazníkovi sa za objednávku neúčtuje DPH. Namiesto toho je zákazník povinný DPH priznať a zaplatiť vo svojom vlastnom daňovom priznaní.

V pokladni môžete zobraziť pole IČ DPH spoločnosti, aby zákazníci mohli zadať svoje IČ DPH a uplatniť výnimku s prenesením daňovej povinnosti na oprávnené cezhraničné objednávky v EÚ alebo Spojenom kráľovstve. Ak sa uplatní oslobodenie od dane, do faktúry s DPH sa pridá poznámka Mechanizmus prenesenia daňovej povinnosti: Za DPH zodpovedá príjemca. Ak sa IČ DPH pridá do ľubovoľného zákazníckeho alebo B2B profilu, automaticky sa overí a uloží v profile pre budúce použitie. Overovanie DPH v pokladni je dostupné len pre obchody, ktoré na výpočet dane v Európskej únii alebo v Spojenom kráľovstve používajú službu Shopify Tax.

Výnimka sa vzťahuje napríklad na objednávku odoslanú zákazníkovi B2B v Írsku z miesta plnenia vo Francúzsku. Táto výnimka vychádza z vášho miesta plnenia, nie z adresy obchodu v nastaveniach Všeobecné. Výnimka s prenesením daňovej povinnosti sa uplatňuje na objednávky z Európskej únie do iných krajín EÚ a na objednávky z Európskej únie do krajín Spojeného kráľovstva. Výnimka sa neuplatňuje na objednávky zo Spojeného kráľovstva do Európskej únie ani na objednávky zo Spojeného kráľovstva do Spojeného kráľovstva. Na správne fungovanie výnimky s prenesením daňovej povinnosti v EÚ/Spojenom kráľovstve je potrebné aktívne miesto plnenia v Európskej únii. Ak máte viacero miest plnenia, môžete zmeniť miesto plnenia objednávky na inú lokalitu mimo krajiny dodania zákazníka, aby výnimka fungovala podľa očakávania.