Förstå skatter för försäljning med Shopify Collective

När du säljer en leverantörs produkter med Shopify Collective kan du ta ut skatt på din kunds köp precis som vid all annan försäljning du gör från din webbshop. Skattebeloppet du tar ut baseras på dina individuella landskrav och din butiks skatteinställningar.

Om din butik är baserad i Storbritannien (UK) eller i ett land i Europeiska unionen (EU) måste du verifiera din skatteregistreringsstatus för att använda Shopify Collective som detaljhandlare.

En leverantör kan välja att automatiskt ta ut B2B-omsättningsskatt från dig när du säljer deras produkter. Granska följande överväganden för när du debiteras omsättningsskatt av en leverantör:

• Leverantören ansvarar för att betala in B2B-omsättningsskatten till relevant skattemyndighet. Beroende på din jurisdiktion kan du eventuellt få tillbaka det omsättningsskattebelopp som du debiteras som en kredit från din relevanta skattemyndighet.
• Om du har ett återförsäljarintyg som befriar dig från att betala skatt till din leverantör, måste du ge leverantören en kopia av intyget. Då kommer de inte att ta ut någon omsättningsskatt från dig.
• Din skatteregistreringsstatus i ett land kan påverka din möjlighet att begära skattebefrielse och skattekrediter för Collective-försäljning.

Se om en leverantör tar ut skatt från dig

Du kan se uppgifter om vilka leverantörer som tar ut skatt på dina transaktioner med dem i avsnittet Leverantörer i din Shopify Collective-app. Kolumnen Ta ut skatt i tabellen anger om en leverantör tar ut omsättningsskatt från dig.

Du kan även se den här informationen på dina enskilda sidor med leverantörsuppgifter. Om du är en detaljhandlare i Storbritannien visas även momsregistreringsnummer för dina brittiska leverantörer på sidan med leverantörsuppgifter.

Steg:

1. Gå till Appar > Collective från din Shopify-admin.

2. Klicka på Leverantörer.

3. Klicka på en leverantör som du vill visa skatteuppgifterna för.

4. I avsnittet Betalningar och skatter granskar du om en leverantör tar ut skatter från dig.

Förstå hur skatt beräknas för Shopify Collective-transaktioner

Granska följande tabell för att avgöra var omsättningsskatten måste betalas och vilket pris som skattebeloppet beräknas på.

Tabellen beskriver standardskatteinställningarna för transaktioner från leverantör till detaljhandlare i Collective, men du bör bekräfta med en skatterådgivare att scenarierna är lämpliga för just dina försäljningstransaktioner.

Ingen skatt tas ut mellan leverantörer och detaljhandlare som är belägna i Gibraltar eller Hongkong.

Exempel på skatte- och vinstscenarier för Shopify Collective-transaktioner

Följande transaktionsscenarier illustrerar hur vinsten beräknas för detaljhandlare och leverantörer när båda parter har ställt in sina produktpriser för att antingen exkludera eller inkludera skatt. Du konfigurerar detta i din Shopify-admin genom att gå till Inställningar > Skatter och tullavgifter > Globala inställningar > Inkludera omsättningsskatt i produktpris och fraktkostnad. Transaktionsexemplen baseras på att en detaljhandlarmarginal på 30 % tillämpas på produkten som säljs.

Scenario 1: Inhemsk försäljning där både leverantör och detaljhandlare exkluderar omsättningsskatt från produktpriser

• Leverantör i USA > Detaljhandlare i USA > Kund i USA
• Både detaljhandlaren och leverantören har exkluderat skatt från sina produktpriser.
• Därför läggs skatt till:
  • det produktpris som visas för kunden i detaljhandlarens kassa.
  • produktens inköpspris som detaljhandlaren betalar till leverantören.
• Detta exempel baseras på en skattesats på 10 % som används för både B2B- och DTC-skatter.

Scenario 2: Inhemsk försäljning där både leverantör och detaljhandlare inkluderar moms i produktpriserna

• Leverantör i Storbritannien > detaljhandlare i Storbritannien > kund i Storbritannien
• Både detaljhandlaren och leverantören har skatt inkluderad i sina produktpriser.
• Därför är skatten redan inkluderad i:
  • det belopp som kunden betalar i detaljhandlarens kassa.
  • det belopp som detaljhandlaren betalar till leverantören för produkten.
• Det här exemplet baseras på en skattesats på 20 % som används för både B2B- och DTC-skatter.

Verifiera skatteregistreringsstatus för Storbritannien eller EU

När du verifierar din skatteregistreringsstatus för butiker i Storbritannien eller EU är det skatte-ID och den faktureringsadress som visas kopplade till följande platser i din Shopify-admin:

• Skatte-ID: Inställningar > Skatter
• Faktureringsadress: Inställningar > Allmänt

Steg:

1. Gå till Appar > Collective från din Shopify-admin.

2. Klicka på Inställningar.

3. I avsnittet Status för skatteregistrering:

   • Om det finns ett overifierat märke, gör du något av följande:
     • Om momsregistreringsnumret är förifyllt:
       1. Valfritt: Om du behöver redigera de förifyllda uppgifterna, klicka på -ikonen och gör sedan dina ändringar.
       2. Valfritt: Klicka på länken faktureringsadress och bekräfta sedan att din faktureringsadress är korrekt.
       3. Bekräfta att kryssrutan Jag verifierar att mitt momsregistreringsnummer och min faktureringsadress är korrekta är markerad.
       4. Klicka på Verifiera.
     • Om momsregistreringsnumret inte är förifyllt och din butiks försäljning ligger över tröskelvärdet för momsregistrering:
       1. Klicka på Fortsätt.
       2. I dialogrutan Verifiera status för skatteregistrering väljer du Jag har ett momsregistreringsnummer.
       3. Ange ditt momsregistreringsnummer.
       4. Klicka på Spara.
       5. Valfritt: I avsnittet Status för skatteregistrering klickar du på länken faktureringsadress och bekräftar sedan att din faktureringsadress är korrekt.
       6. Bekräfta att kryssrutan Jag verifierar att mitt momsregistreringsnummer och min faktureringsadress är korrekta är markerad.
       7. Klicka på Verifiera.
     • Om momsregistreringsnumret inte är förifyllt och din butiks försäljning ligger under tröskelvärdet för momsregistrering:
       1. Klicka på Fortsätt.
       2. I dialogrutan Verifiera status för skatteregistrering väljer du Jag behöver inte registrera mig för eller ta ut moms.
       3. Klicka på Spara.
       4. Valfritt: I avsnittet Status för skatteregistrering klickar du på länken faktureringsadress och bekräftar sedan att din faktureringsadress är korrekt.
       5. Bekräfta att kryssrutan Jag verifierar att min skatteregistreringsstatus och faktureringsadress är korrekta är markerad.
       6. Klicka på Verifiera.
     • Om statusen för skatteregistrering visas som Jag behöver inte registrera mig för eller ta ut moms, och den här informationen är korrekt:
       1. Valfritt: Klicka på länken faktureringsadress och bekräfta sedan att din faktureringsadress är korrekt.
       2. Bekräfta att kryssrutan Jag verifierar att min skatteregistreringsstatus och faktureringsadress är korrekta är markerad.
       3. Klicka på Verifiera.
     • Om statusen för skatteregistrering visas som Jag behöver inte registrera mig för eller ta ut moms, och den här informationen är felaktig:
       1. Klicka på -ikonen i fältet Status för skatteregistrering.
       2. I dialogrutan Verifiera status för skatteregistrering väljer du Jag har ett momsregistreringsnummer.
       3. Ange ditt momsregistreringsnummer.
       4. Klicka på Spara.
       5. Valfritt: I avsnittet Status för skatteregistrering klickar du på länken faktureringsadress och bekräftar sedan att din faktureringsadress är korrekt.
       6. Bekräfta att kryssrutan Jag verifierar att mitt momsregistreringsnummer och min faktureringsadress är korrekta är markerad.
       7. Klicka på Verifiera.
   • Om det finns ett Ej kvalificerad-märke och ett meddelande visas som säger Du måste använda Shopify Tax eller en tredjepartsapp för att ta ut skatt, klicka på Fortsätt och vidta sedan nödvändiga åtgärder för att ställa in din butik för att använda antingen Shopify Tax, Basic Tax, eller en tredjepartsskattapp.