การตรวจสอบความถูกต้องของภาษีมูลค่าเพิ่มในการชำระเงิน

ข้อยกเว้นแบบ Reverse Charge (EU/UK) จะยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับคำสั่งซื้อที่จัดส่งไปยังลูกค้าภายในสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักรทั้งหมด โดยมีเงื่อนไขว่าประเทศปลายทางจะต้องแตกต่างจากประเทศของตำแหน่งที่ตั้งสำหรับการจัดการคำสั่งซื้อ เมื่อเข้าเงื่อนไขข้อยกเว้น ระบบจะไม่เรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับคำสั่งซื้อนั้นจากลูกค้า และลูกค้าจะต้องเป็นผู้รับผิดชอบในการรายงานและชำระภาษีมูลค่าเพิ่มในแบบแสดงรายการภาษีของตนเองแทน ข้อยกเว้นแบบ Reverse Charge สำหรับสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักรมีให้บริการในทุกแผน

คุณสามารถแสดงช่อง หมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของบริษัท ในหน้าการชำระเงิน เพื่อให้ลูกค้าป้อนหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของตนและใช้การยกเว้นแบบ Reverse Charge สำหรับคำสั่งซื้อข้ามพรมแดนใน EU หรือ UK ที่เข้าเกณฑ์ได้ ตัวเลือกสำหรับช่องนี้ได้แก่ ไม่ต้องรวม และ ไม่บังคับ โดยมีการตั้งค่าเริ่มต้นเป็น ไม่ต้องรวม หากคุณขายสินค้าให้กับลูกค้าในสหภาพยุโรปและต้องการอนุญาตให้ลูกค้าระบุหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มเมื่อชำระเงิน ให้เลือก ไม่บังคับ การตรวจสอบความถูกต้องของ VAT ในหน้าการชำระเงินจะใช้ได้เฉพาะกับร้านค้าที่ใช้ Shopify Tax ในการคำนวณภาษีในสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักรเท่านั้น

หากคุณไม่ได้ขายสินค้าให้กับธุรกิจที่ตั้งอยู่ในสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักร ให้เลือก ไม่รวม เพื่อป้องกันไม่ให้แสดงช่องนี้ในระหว่างการชำระเงิน

เมื่อมีการใช้การยกเว้นภาษี ภาษีมูลค่าเพิ่มจะถูกลบออกจากคำสั่งซื้อ และลูกค้าจะมีหน้าที่รับผิดชอบในการรายงานและชำระภาษี จะมีการเพิ่มหมายเหตุที่ระบุว่า กลไก Reverse Charge: ผู้รับมีหน้าที่รับผิดชอบภาษีมูลค่าเพิ่ม ลงในใบแจ้งหนี้รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม เมื่อมีการเพิ่มหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มให้กับลูกค้ารายใด ระบบจะตรวจสอบความถูกต้องโดยอัตโนมัติ หากหมายเลขถูกต้อง หรือหากเว้นว่างช่องนี้ไว้ เนื้อหาของช่องจะถูกจัดเก็บไว้ในโปรไฟล์สำหรับคำสั่งซื้อในอนาคตและเพื่อการอ้างอิง

การยกเว้นนี้อิงตามตำแหน่งที่ตั้งสำหรับการจัดการคำสั่งซื้อของคุณ ไม่ใช่ที่อยู่ร้านค้าในการตั้งค่าทั่วไป การยกเว้นการคิดภาษีย้อนกลับมีผลกับคำสั่งซื้อจากสหภาพยุโรปไปยังประเทศอื่นใน EU และคำสั่งซื้อจากสหภาพยุโรปไปยังสหราชอาณาจักร แต่ไม่มีผลกับคำสั่งซื้อจากสหราชอาณาจักรไปยังสหภาพยุโรป หรือคำสั่งซื้อภายในสหราชอาณาจักร จำเป็นต้องมีตำแหน่งที่ตั้งสำหรับการจัดการคำสั่งซื้อที่ใช้งานอยู่ในสหภาพยุโรปเพื่อให้การยกเว้นการคิดภาษีย้อนกลับของ EU/UK ทำงานได้อย่างถูกต้อง หากคุณมีตำแหน่งที่ตั้งสำหรับการจัดการคำสั่งซื้อหลายแห่ง คุณสามารถเปลี่ยนตำแหน่งที่ตั้งสำหรับการจัดการคำสั่งซื้อของคำสั่งซื้อไปยังตำแหน่งที่ตั้งอื่นที่อยู่นอกประเทศที่จัดส่งของลูกค้าเพื่อให้การยกเว้นทำงานได้ตามที่ตั้งใจไว้

การแก้ไขปัญหา

มีการเรียกเก็บ VAT หลังจากที่ลูกค้าป้อนหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้อง

Shopify จะตรวจสอบความถูกต้องของหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มแบบเรียลไทม์ผ่านระบบแลกเปลี่ยนข้อมูลภาษีมูลค่าเพิ่ม (VIES) ของสหภาพยุโรป หาก VIES ไม่สามารถตรวจสอบความถูกต้องได้สำเร็จเมื่อลูกค้าส่งหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มในขั้นตอนการชำระเงิน ระบบจะไม่ปรับใช้การยกเว้นภาษีแบบเรียกเก็บย้อนกลับและจะเรียกเก็บ VAT ตามค่าเริ่มต้น ซึ่งจะช่วยป้องกันไม่ให้คุณมอบสิทธิ์การยกเว้นภาษีที่ไม่สามารถตรวจสอบได้

VIES อาจไม่สามารถใช้งานได้จากหลายสาเหตุ รวมถึงการบำรุงรักษาตามกำหนดเวลาโดยคณะกรรมาธิการยุโรปหรือหน่วยงานด้านภาษีของรัฐสมาชิกสหภาพยุโรปแต่ละแห่ง การหยุดให้บริการชั่วคราวเนื่องจากมีปริมาณการใช้งานสูง หรือปัญหาด้านการเชื่อมต่อเครือข่าย คุณสามารถตรวจสอบความพร้อมใช้งานในปัจจุบันของ VIES ได้บนเว็บไซต์ VIES ของคณะกรรมาธิการยุโรป หากบริการแสดงข้อผิดพลาดหรือไม่ตอบสนอง จะไม่สามารถตรวจสอบความถูกต้องของหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มได้จนกว่าบริการจะกลับมาทำงานตามปกติ ทั้งนี้จะไม่มีตัวเลือกให้ข้ามการตรวจสอบความถูกต้องของ VIES ด้วยตนเอง เนื่องจากการยกเว้นภาษีแบบเรียกเก็บย้อนกลับจะต้องผ่านการตรวจสอบความถูกต้องก่อน

หากคุณมีลูกค้า B2B ที่ควรได้รับการยกเว้นภาษีเสมอ คุณสามารถตั้งค่าสถานะภาษีของลูกค้าเป็น ไม่เก็บภาษี ได้จากโปรไฟล์ลูกค้า การยกเว้นนี้จะมีผลกับคำสั่งซื้อในอนาคตทั้งหมดจากลูกค้ารายนั้นโดยไม่ต้องตรวจสอบความถูกต้องของ VIES แบบเรียลไทม์ และจะต้องกำหนดค่าก่อนที่ลูกค้าจะทำการสั่งซื้อ