Shopify Collective ile yapılan satışlarda vergileri anlama

Bir tedarikçinin ürünlerini Shopify Collective ile sattığınızda, online mağazanızdan yaptığınız diğer tüm satışlarda olduğu gibi, müşterinizin satın alımından vergi alabilirsiniz. Tahsil ettiğiniz vergi tutarı, ülkenizin gerekliliklerine ve mağazanızın vergi ayarlarına bağlıdır.

Mağazanız Birleşik Krallık (BK) veya bir Avrupa Birliği (AB) ülkesi merkezliyse Shopify Collective'i perakendeci olarak kullanmak için vergi kaydı durumunuzu doğrulamanız gerekir.

Tedarikçi, ürünlerini sattığınızda sizden otomatik olarak B2B satış vergisi tahsil etmeyi seçebilir. Tedarikçinin sizden satış vergisi tahsil etmesi durumunda aşağıdaki hususları gözden geçirin:

• B2B satış vergisinin payını ilgili vergi kurumuna iletmek, tedarikçinin sorumluluğundadır. Bulunduğunuz yargı bölgesine bağlı olarak, sizden alınan satış vergisi tutarını ilgili vergi kurumunuzdan kredi olarak geri talep edebilirsiniz.
• Tedarikçinize vergi ödemekten muaf olmanızı sağlayan bir yeniden satış belgeniz varsa tedarikçiye bu belgenin bir kopyasını sağlamanız gerekir. Bu durumda tedarikçi, sizden satış vergisi tahsil etmez.
• Bir ülkedeki vergi kaydı durumunuz, Collective satışları için vergi muafiyetleri ve vergi kredileri talep etme olanağınızı etkileyebilir.

Bir tedarikçinin sizden vergi tahsil edip etmediğini görüntüleme

Shopify Collective uygulamanızın Tedarikçiler bölümünde, onlarla yaptığınız işlemlerde hangi tedarikçilerin vergi tahsil ettiğine ilişkin ayrıntıları görüntüleyebilirsiniz. Tablodaki Vergi tahsil et sütunu, bir tedarikçinin sizden satış vergisi tahsil edip etmediğini gösterir.

Bu bilgileri, her bir tedarikçinin kendi bilgi sayfasında da görüntüleyebilirsiniz. Birleşik Krallık'ta faaliyet gösteren bir perakendeciyseniz Birleşik Krallık'taki tedarikçilerinizin KDV numaraları da tedarikçi bilgileri sayfasında gösterilir.

Adımlar:

1. Shopify yöneticinizden Uygulamalar > Collective bölümüne gidin.

2. Tedarikçiler'e tıklayın.

3. Vergi bilgilerini görüntülemek istediğiniz bir tedarikçiye tıklayın.

4. Ödemeler ve vergiler bölümünde, tedarikçinin sizden vergi tahsil edip etmediğini inceleyin.

Shopify Collective işlemleri için verginin nasıl hesaplandığını anlama

Satış vergisinin nerede ödenmesi gerektiğini ve vergi tutarının hangi fiyat üzerinden hesaplandığını belirlemek için aşağıdaki tabloyu inceleyin.

Tabloda, Collective'deki tedarikçiden perakendeciye yapılan işlemlere yönelik varsayılan vergi ayarları özetlenmektedir ancak senaryoların kendi satış işlemlerinize uygun olup olmadığını bir vergi uzmanıyla teyit etmeniz gerekir.

Cebelitarık veya Hong Kong'da bulunan tedarikçiler ile perakendeciler arasında vergi alınmaz.

Shopify Collective işlemleri için örnek vergi ve kâr senaryoları

Aşağıdaki işlem senaryoları, her iki tarafın da ürün fiyatlarını vergiyi hariç tutacak veya dahil edecek şekilde ayarladığında perakendeciler ve tedarikçiler için kârın nasıl hesaplandığını gösterir. Bu ayarı, Shopify yöneticinizde Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri > Genel ayarlar > Ürün fiyatına ve kargo ücretine satış vergisini dahil et bölümüne giderek yapılandırabilirsiniz. İşlem örnekleri, satılan ürüne %30'luk bir perakendeci marjı uygulanmasını temel alır.

Senaryo 1: Tedarikçi ve perakendecinin her ikisinin de ürün fiyatlarına satış vergisini dahil etmediği yurt içi satış

• ABD'li tedarikçi > ABD'li perakendeci > ABD'li müşteri
• Hem perakendeci hem de tedarikçi, ürün fiyatlarına vergiyi dahil etmemiştir.
• Bu nedenle vergi şunlara eklenir:
  • perakendecinin ödeme sayfasında müşteriye gösterilen ürün fiyatı.
  • perakendecinin tedarikçiye ödediği ürün maliyet fiyatı.
• Bu örnekte, hem B2B hem de DTC vergileri için %10'luk bir oran kullanılmıştır.

Senaryo 2: Tedarikçinin ve perakendecinin ürün fiyatlarına satış vergisi dahil ettiği yurt içi satış

• Birleşik Krallık tedarikçisi > Birleşik Krallık perakendecisi > Birleşik Krallık müşterisi
• Hem perakendecinin hem de tedarikçinin ürün fiyatlarına vergi dahildir.
• Bu nedenle, vergi zaten şu tutarlara dahildir:
  • müşterinin, perakendecinin ödeme sayfasında ödediği tutar.
  • perakendecinin ürün için tedarikçiye ödediği tutar.
• Bu örnek, hem B2B hem de doğrudan tüketiciye vergileri için %20'lik bir oranın kullanılmasına dayanmaktadır.

Birleşik Krallık veya AB vergi kaydı durumunuzu doğrulayın

Birleşik Krallık'ta veya AB'de bulunan mağazalar için vergi kaydı durumunuzu doğruladığınızda görüntülenen vergi kimlik numarası ve fatura adresi, Shopify yöneticinizdeki aşağıdaki konumlara bağlanır:

• Vergi kimlik numarası: Ayarlar > Vergiler
• Fatura adresi: Ayarlar > Genel

Adımlar:

1. Shopify yöneticinizden Uygulamalar > Collective bölümüne gidin.

2. Ayarlar'a tıklayın.

3. Vergi kaydı durumu bölümünde:

   • Bir Doğrulanmamış rozeti varsa aşağıdakilerden birini yapın:
     • ​ KDV numarası önceden doldurulmuşsa:
       1. İsteğe bağlı: Önceden doldurulmuş ayrıntıları düzenlemeniz gerekirse simgesine tıklayın ve ardından değişikliklerinizi yapın.
       2. İsteğe bağlı: fatura adresi bağlantısına tıklayın ve ardından fatura adresinizin doğru olduğunu onaylayın.
       3. KDV numaramın ve fatura adresimin doğru olduğunu teyit ederim onay kutusunun seçili olduğunu onaylayın.
       4. Doğrula'ya tıklayın.
     • ​ KDV numarası önceden doldurulmamışsa ve mağazanızın satışları KDV kaydı eşiğinin üzerindeyse:
       1. Devam'a tıklayın.
       2. Vergi kaydı durumunu doğrula iletişim kutusunda KDV numaram var'ı seçin.
       3. KDV numaranızı girin.
       4. Kaydet'e tıklayın.
       5. İsteğe bağlı: Vergi kaydı durumu bölümünde, fatura adresi bağlantısına tıklayın ve ardından fatura adresinizin doğru olduğunu onaylayın.
       6. KDV numaramın ve fatura adresimin doğru olduğunu teyit ederim onay kutusunun seçili olduğunu onaylayın.
       7. Doğrula'ya tıklayın.
     • ​ KDV numarası önceden doldurulmamışsa ve mağazanızın satışları KDV kaydı eşiğinin altındaysa:
       1. Devam'a tıklayın.
       2. Vergi kaydı durumunu doğrula iletişim kutusunda KDV kaydı yaptırmam veya KDV tahsil etmem gerekmiyor'u seçin.
       3. Kaydet'e tıklayın.
       4. İsteğe bağlı: Vergi kaydı durumu bölümünde, fatura adresi bağlantısına tıklayın ve ardından fatura adresinizin doğru olduğunu onaylayın.
       5. Vergi kaydı durumumun ve fatura adresimin doğru olduğunu onaylıyorum onay kutusunun seçili olduğunu onaylayın.
       6. Doğrula'ya tıklayın.
     • Vergi kaydı durumu KDV kaydı yaptırmam veya KDV tahsil etmem gerekmiyorolarak görüntüleniyorsa ve bu bilgi doğruysa:
       1. İsteğe bağlı: fatura adresi bağlantısına tıklayın ve ardından fatura adresinizin doğru olduğunu onaylayın.
       2. Vergi kaydı durumumun ve fatura adresimin doğru olduğunu onaylıyorum onay kutusunun seçili olduğunu onaylayın.
       3. Doğrula'ya tıklayın.
     • Vergi kaydı durumu KDV kaydı yaptırmam veya KDV tahsil etmem gerekmiyorolarak görüntüleniyorsa ve bu bilgi yanlışsa:
       1. Vergi kaydı durumu alanında simgesine tıklayın.
       2. Vergi kaydı durumunu doğrula iletişim kutusunda KDV numaram var'ı seçin.
       3. KDV numaranızı girin.
       4. Kaydet'e tıklayın.
       5. İsteğe bağlı: Vergi kaydı durumu bölümünde, fatura adresi bağlantısına tıklayın ve ardından fatura adresinizin doğru olduğunu onaylayın.
       6. KDV numaramın ve fatura adresimin doğru olduğunu teyit ederim onay kutusunun seçili olduğunu onaylayın.
       7. Doğrula'ya tıklayın.
   • Bir Uygun değil rozeti varsa ve Vergi tahsil etmek için Shopify Tax'i veya bir üçüncü taraf uygulamayı kullanmanız gerekir şeklinde bir mesaj görüntüleniyorsa Devam'a tıklayın ve ardından mağazanızı Shopify Tax, Temel Vergi veya üçüncü taraf vergi uygulaması seçeneklerinden birini kullanacak şekilde ayarlamak için gerekli adımları izleyin.