Dijital ürün vergileri

Dijital ürünler, indirilebilir dosyalardır veya elektronik olarak tedarik edilen başka tür bir üründür. Avrupa Birliği'nde (AB) yaşayan tüketiciler, satıcının nerede bulunduğuna bakılmaksızın, dijital ürünler için kendi ülkelerinde geçerli olan oranda katma değer vergisi (KDV) ödemelidir.

Ancak bazı yetki alanlarında dijital ürünler için satış vergisi tahsil etmeniz gerekmez. Bölgenizdeki gereklilikleri bildiğinizden emin olmak için yerel bir vergi uzmanına danışın.

Dijital ürünü vergiden muaf tutma

Vergiden muaf yalnızca birkaç dijital ürününüz varsa bu ürünlere vergi uygulanmasını önleyebilirsiniz. Dijital ürünler geleneksel anlamda kargo gerektirmediğinden, kargo özelliğini de aynı anda kapatabilirsiniz.

Adımlar:

1. Shopify yöneticinizden Ürünler bölümüne gidin.

2. Düzenlemek istediğiniz ürüne tıklayın.

3. Fiyat bölümünde Vergi tahsil et'e tıklayın ve ardından Bu üründe vergi tahsil et seçeneğinin işaretini kaldırın.

4. Kargo bölümünde Fiziksel ürün ayarının devre dışı bırakıldığından emin olun.

5. Kaydet'e tıklayın.

Toplu güncelleme yaparak çok sayıda dijital ürünü muaf tutma

Aynı anda çok sayıda dijital ürünü muaf tutmanız gerekiyorsa toplu güncelleme yapabilirsiniz. Bu prosedürü uygulamak için .csv dosyalarını düzenleme konusunda deneyimli olmanız gerekir.

Adımlar:

1. Dışa aktar güncellenmesi gereken ürünleri .csv dosyasında aşağıdaki sütunlardaki değerleri düzenleyin:
   
   

   Ürün CSV'sinde düzenlenecek alanlar

   CSV alanı	Ayar
   Variant Requires Shipping	Bu değeri "false" olarak ayarlayın.
   Variant Taxable	Bu değeri "false" olarak ayarlayın.
   Variant Grams	Bu değeri 0 olarak ayarlayın.

2. .csv dosyanızı düzenlemeyi bitirdiğinizde dosyayı mağazanıza aktarın. Aynı tanıtıcıya sahip mevcut ürünleri değiştir seçeneğini işaretlediğinizden emin olun.

Avrupa Birliği'nde dijital ürünler

Avrupa Birliği'nde dijital ürünler mevzuatta, kargoyla gönderilmek yerine elektronik olarak sağlanan yayın, telekomünikasyon ve hizmetler olarak tanımlanır. Online olarak gönderilen hediye kartları bu tanıma dahil değildir.

AB'deki dijital hizmetler için KDV kurallarını okuyabilirsiniz. AB KDV kurallarının sizin için nasıl geçerli olduğunu öğrenmek üzere bir vergi uzmanına danışın.

Müşteri konumuna göre KDV

Avrupa Birliği'ndeki müşterilere dijital ürünler satıyorsanız müşterilerinizin konumuna göre KDV almanız gerekir.

Örneğin, Hollandalı bir satıcıysanız ve Almanya'daki bir müşteriye dijital ürün satıyorsanız müşteriden %19'luk Alman KDV oranını tahsil etmeniz gerekir. Bu süreci kolaylaştırmak için AB Dijital KDV Oranları özelliğini etkinleştirebilirsiniz.

KDV kaydı

Aşağıdaki yollardan biriyle KDV için kaydolabilirsiniz:

• AB satıcıları için: Diğer Avrupa Birliği ülkelerine AB içi dijital ürün satışları için Tek Noktadan Hizmet (OSS) sistemine kaydolun.
• AB dışı satıcılar için: Avrupa Birliği tüketicilerine yönelik dijital ürün veya hizmet satışları için Birlik Dışı OSS'ye kaydolun. Alternatif olarak, iş yaptığınız her AB ülkesinde yerel KDV kayıtları oluşturun.

KDV kaydı seçenekleri ve gereklilikleri hakkında daha fazla bilgi için yerel vergi dairenizle iletişime geçin.

Alıcının konumuna ilişkin kanıt

Dijital ürünler satıyorsanız bazı vergi daireleri, alıcının konumuna ilişkin iki kanıt toplamanızı ve kaydetmenizi gerektirir. Shopify, her sipariş için size fatura adresini ve müşterinin IP adresini sağlar. Fatura adresi, sipariş sayfasında görünür. Sahtekarlık Analizi bölümünde Analizin Tamamını Görüntüle'ye tıklayarak IP adresini doğrulayabilirsiniz.

Bir IP adresi, fatura adresinden farklı bir ülkeden geliyormuş gibi görünüyorsa müşterinin konumuyla ilgili başka bir kanıt edinmeniz gerekir. Vergi daireleri için yeterli kanıtınız olduğundan emin olmak üzere bir vergi uzmanına danışın.

Dijital ürünler için KDV oranlarını etkinleştirme

Dijital ürünlerinizde KDV tahsilatını basitleştirmek için her AB ülkesi için otomatik olarak KDV oranları atayabilirsiniz.

Dijital ürünler için KDV oranlarını etkinleştirirseniz bir koleksiyon oluşturulur ve koleksiyondaki bir ürünü sattığınızda, müşterinin fatura adresine göre doğru KDV oranı otomatik olarak uygulanır.

KDV oranlarını etkinleştirmek, her bir AB ülkesi için otomatik olarak atanmış KDV ayarlarına sahip bir manuel ürün koleksiyonu oluşturur. Varsayılan koleksiyon Digital Goods VAT Tax (Dijital Ürünler KDV Vergisi) olarak adlandırılır ancak bunu, manuel koleksiyonlarınızdan herhangi birini kullanacak şekilde değiştirebilirsiniz. Daha fazla bilgi için Farklı bir koleksiyona dijital KDV oranları uygulama bölümüne bakın.

Adımlar:

Farklı bir koleksiyona dijital KDV oranları uygulama

İlk Dijital Ürünler KDV Vergisi koleksiyonunu oluşturduktan sonra, oranları başka bir dijital ürün koleksiyonuna uygulayabilirsiniz.

Adımlar:

1. Shopify yöneticinizden Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri bölümüne gidin.

2. Vergi hesaplamaları bölümünde koleksiyonu değiştir'e tıklayın.

3. Kullanmak istediğiniz koleksiyonu arayın veya listeden koleksiyonu seçin.

4. Kaydet'e tıklayın.

Kullandığınız KDV oranlarını görme

Dijital Ürünler için KDV Oranları özelliğini etkinleştirdiyseniz kargo listenizdeki her bir ülkeye uygulanan KDV ayarlarını görebilirsiniz.

Oranlarınızı görüntülemeden önce her ülkenin Kargo bölgesi listenizde olduğundan emin olun.

Adımlar:

Dijital ürünler için KDV oranlarını devre dışı bırakma

AB Dijital KDV Oranları özelliğini devre dışı bırakıp ardından yeniden etkinleştirirseniz varsayılanı kullanmadıysanız tercih ettiğiniz koleksiyonu yeniden atamanız gerekir.

Adımlar:

Yüz yüze etkinlikler veya hizmetler için vergi alma

Belirli bir konumda etkinlik biletleri satıyor veya hizmetler sunuyorsanız müşterinin fatura adresi yerine etkinlik veya hizmet konumuna göre vergi almanız gerekebilir. Vergileri doğru şekilde hesaplamak için bileti veya hizmeti, etkinlik konumunda mağazadan teslim alınacak bir fiziksel ürün olarak ayarlayın.

Adımlar:

1. Etkinlik veya hizmet mekanı için bir konum oluşturun.
2. Ayarlar > Kargo ve teslimat bölümüne gidin ve bu konumu kargo ayarlarınıza ekleyin. Bu konuma kargo ücretleri eklemeyin.
3. Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri bölümüne gidin ve etkinlik konumunun bölgesinin vergi tahsil etmek üzere ayarlandığını doğrulayın.
4. Bilet veya hizmet ürününüzü oluşturun:
   • Kargo bölümünde, Bu bir fiziksel üründür seçeneğini etkinleştirin.
   • Ürünün envanterini yalnızca etkinlik konumunda mevcut olacak şekilde ayarlayın.
   • Ürünü yalnızca yerel teslimat için ayarlayın.
5. Ürün tanımında, müşterilere bu ürünün diğer ürünlerden ayrı olarak satın alınması gerektiğini bildirin.