Tìm hiểu về thuế bán hàng với Shopify Collective
Khi bán sản phẩm của nhà cung cấp bằng Shopify Collective, có thể tính thuế cho giao dịch mua của khách hàng tương tự như mọi giao dịch bán hàng khác từ cửa hàng trực tuyến. Số thuế thu được dựa trên yêu cầu của từng quốc gia và cài đặt thuế của cửa hàng.
Nếu cửa hàng ở Vương quốc Anh (UK) hoặc quốc gia thuộc Liên minh Châu Âu (EU), cần xác minh trạng thái đăng ký thuế để sử dụng Shopify Collective với tư cách nhà bán lẻ.
Nhà cung cấp có thể chọn tự động thu thuế bán hàng B2B từ bạn khi bán sản phẩm của họ. Xem xét các lưu ý sau đây khi bị nhà cung cấp tính thuế bán hàng:
- Nhà cung cấp có trách nhiệm nộp phần thuế bán hàng B2B cho cơ quan thuế liên quan. Có thể yêu cầu hoàn lại số thuế bán hàng đã bị tính dưới dạng tín dụng từ cơ quan thuế liên quan, tùy thuộc vào khu vực pháp lý.
- Nếu có chứng chỉ bán lại giúp miễn đóng thuế cho nhà cung cấp, cần cung cấp cho nhà cung cấp bản sao của chứng chỉ đó và họ sẽ không thu bất kỳ khoản thuế bán hàng nào từ bạn.
- Trạng thái đăng ký thuế tại một quốc gia có thể ảnh hưởng đến khả năng yêu cầu miễn thuế và tín dụng thuế đối với giao dịch bán hàng trên Collective.
Trên trang này
Xem liệu nhà cung cấp có thu thuế từ bạn không
Bạn có thể xem chi tiết về những nhà cung cấp tính thuế đối với các giao dịch của bạn với họ trong phần Nhà cung cấp của ứng dụng Shopify Collective. Cột Thu thuế trong bảng cho biết nhà cung cấp có thu thuế bán hàng từ bạn hay không.
Bạn cũng có thể xem thông tin này trên trang chi tiết về từng nhà cung cấp. Nếu bạn là nhà bán lẻ ở Vương quốc Anh, Mã số thuế GTGT của các nhà cung cấp tại Vương quốc Anh cũng sẽ hiển thị trên trang chi tiết về nhà cung cấp.
Các bước thực hiện:
Trong trang quản trị Shopify, vào Ứng dụng > Collective.
Nhấp vào Nhà cung cấp.
Nhấp vào nhà cung cấp mà bạn muốn xem chi tiết thuế.
Trong phần Thanh toán và thuế, hãy xem lại liệu nhà cung cấp có thu thuế từ bạn hay không.
Hiểu về cách tính thuế cho giao dịch Shopify Collective
Xem lại bảng sau để xác định nơi cần nộp thuế bán hàng và giá dùng để tính số tiền thuế.
Bảng này phác thảo các cài đặt thuế mặc định cho giao dịch giữa nhà cung cấp và nhà bán lẻ trong Collective, nhưng bạn nên xác nhận với chuyên gia thuế để đảm bảo các tình huống này phù hợp với giao dịch bán hàng cụ thể của bạn.
Không tính thuế giữa nhà cung cấp và nhà bán lẻ ở Gibraltar hoặc Hồng Kông.
| Quốc gia của nhà cung cấp/nhà bán lẻ | Quốc gia của khách hàng | Giá dùng để tính thuế | Địa điểm phải nộp thuế |
|---|---|---|---|
| Hoa Kỳ (chỉ riêng California và Massachusetts) | Hoa Kỳ | Giá bán lẻ | Quốc gia, tiểu bang hoặc tỉnh của địa chỉ giao hàng của khách hàng |
| Hoa Kỳ (tất cả tiểu bang khác) | Hoa Kỳ | Giá thành | Quốc gia, tiểu bang hoặc tỉnh của địa chỉ giao hàng của khách hàng |
| Hoa Kỳ (chỉ riêng California và Massachusetts) | Phần còn lại của thế giới | Giá bán lẻ | Quốc gia, tiểu bang hoặc tỉnh thuộc địa chỉ của nhà bán lẻ |
| Hoa Kỳ (tất cả tiểu bang khác) | Phần còn lại của thế giới | Giá thành | Quốc gia, tiểu bang hoặc tỉnh thuộc địa chỉ của nhà bán lẻ |
| Tất cả quốc gia khác có thể sử dụng Collective (trừ Gibraltar và Hồng Kông) | Mọi địa điểm vận chuyển hiện có | Giá thành | Quốc gia, tiểu bang hoặc tỉnh thuộc địa chỉ của nhà bán lẻ |
Ví dụ về các tình huống thuế và lợi nhuận cho giao dịch Shopify Collective
Các tình huống giao dịch sau đây minh họa cách tính lợi nhuận cho nhà bán lẻ và nhà cung cấp khi cả hai bên đặt giá sản phẩm theo cách không bao gồm thuế hoặc đã bao gồm thuế. Bạn định cấu hình thiết lập này trong trang quản trị Shopify bằng cách vào Cài đặt > Thuế và thuế nhập khẩu > Cài đặt chung > Bao gồm thuế bán hàng trong giá sản phẩm và phí vận chuyển. Các ví dụ về giao dịch dựa trên biên lợi nhuận của nhà bán lẻ là 30% áp dụng cho sản phẩm được bán.
Tình huống 1: Bán hàng nội địa khi cả nhà cung cấp và nhà bán lẻ đều không bao gồm thuế bán hàng trong giá sản phẩm
- Nhà cung cấp ở Hoa Kỳ > Nhà bán lẻ ở Hoa Kỳ > Khách hàng ở Hoa Kỳ
- Cả nhà bán lẻ và nhà cung cấp đều không bao gồm thuế trong giá sản phẩm.
- Do đó, thuế được cộng vào:
- giá sản phẩm hiển thị cho khách hàng trên trang thanh toán của nhà bán lẻ.
- giá thành sản phẩm mà nhà bán lẻ thanh toán cho nhà cung cấp.
- Ví dụ này dựa trên mức 10% được sử dụng cho cả thuế B2B và DTC.
| Chi tiết định giá | Cách tính | Số tiền (USD) |
|---|---|---|
| Giá bán lẻ sản phẩm của nhà cung cấp (chưa gồm thuế) | Không áp dụng | $100 |
| Giá thành sản phẩm đối với nhà bán lẻ (chưa gồm thuế) | (100% - % biên lợi nhuận) x Giá bán lẻ | (100% - 30%) x $100 = $70 |
| Giá sản phẩm hiển thị cho khách hàng tại trang thanh toán | Không áp dụng | $100 |
| Thuế DTC được cộng thêm tại trang thanh toán | Giá bán lẻ x Mức thuế DTC | $100 x 10% = $10 |
| Khoản thanh toán của khách hàng tại trang thanh toán | Giá bán lẻ + Thuế DTC | $100 + $10 = $110 |
| Thuế B2B cho giao dịch giữa nhà cung cấp/nhà bán lẻ | Giá thành sản phẩm đối với nhà bán lẻ x Mức thuế B2B | $70 x 10% = $7 |
| Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp | Giá thành sản phẩm đối với nhà bán lẻ + Thuế B2B | $70 + $7 = $77 |
| Doanh thu của nhà bán lẻ | Khoản thanh toán của khách hàng - Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp | $110 - $77 = $33 |
| Lợi nhuận ròng của nhà bán lẻ (30%) | Doanh thu của nhà bán lẻ - Thuế DTC + Tín dụng thuế B2B | $33 - $10 + $7 = $30 |
| Lợi nhuận ròng của nhà cung cấp (70%) | Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp - Thuế B2B | $77 - $7 = $70 |
Tình huống 2: Bán hàng nội địa khi cả nhà cung cấp và nhà bán lẻ đều bao gồm thuế bán hàng trong giá sản phẩm
- Nhà cung cấp ở Vương quốc Anh > Nhà bán lẻ ở Vương quốc Anh > Khách hàng ở Vương quốc Anh
- Cả nhà bán lẻ và nhà cung cấp đều đã bao gồm thuế trong giá sản phẩm.
- Do đó, thuế đã được bao gồm trong:
- số tiền khách hàng thanh toán tại trang thanh toán của nhà bán lẻ.
- số tiền nhà bán lẻ thanh toán cho nhà cung cấp đối với sản phẩm.
- Ví dụ này dựa trên mức thuế 20% được áp dụng cho cả thuế B2B và DTC.
| Chi tiết định giá | Cách tính | Số tiền (GBP) |
|---|---|---|
| Giá bán lẻ sản phẩm của nhà cung cấp (đã bao gồm thuế) | Không áp dụng | £120 |
| Giá thành sản phẩm đối với nhà bán lẻ (đã bao gồm thuế) | (100% - % biên lợi nhuận) x Giá bán lẻ | (100% - 30%) x £120 = £84 |
| Khoản thanh toán của khách hàng tại trang thanh toán | Không áp dụng | £120 |
| Thuế DTC được bao gồm trong thanh toán của khách hàng tại trang thanh toán | Giá bán lẻ x [1 - 1÷(1 + mức thuế DTC)] | £120 x (1-1/(1+20%)) = £20 |
| Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp | Không áp dụng | £84 |
| Thuế B2B được bao gồm trong thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp | Giá thành sản phẩm đối với nhà bán lẻ x [1 - 1÷(1 + mức thuế B2B)] | £84 x (1-1/(1+20%)) = £14 |
| Doanh thu của nhà bán lẻ | Khoản thanh toán của khách hàng - Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp | £120 - £84 = £36 |
| Lợi nhuận ròng của nhà bán lẻ (30%) | Doanh thu của nhà bán lẻ - Thuế DTC + Tín dụng thuế B2B | £36 - £20 + £14 = £30 |
| Lợi nhuận ròng của nhà cung cấp (70%) | Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp - Thuế B2B | £84 - £14 = £70 |
Xác minh trạng thái đăng ký thuế tại Vương quốc Anh hoặc Liên minh châu Âu
Khi xác minh trạng thái đăng ký thuế cho các cửa hàng ở Vương quốc Anh hoặc Liên minh châu Âu, ID thuế và địa chỉ thanh toán hiển thị được kết nối với các địa điểm sau trong trang quản trị Shopify:
Các bước thực hiện:
Trong trang quản trị Shopify, vào Ứng dụng > Collective.
Nhấp vào Cài đặt.
Trong phần Trạng thái đăng ký thuế:
- Nếu có huy hiệu Chưa xác minh , hãy thực hiện một trong các thao tác sau:
- Nếu Mã số thuế GTGT được điền sẵn:
- Tùy chọn: Nếu cần chỉnh sửa chi tiết được điền sẵn, hãy nhấp vào biểu tượng
, rồi thực hiện thay đổi. - Tùy chọn: Nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận rằng địa chỉ thanh toán đã chính xác.
- Xác nhận rằng hộp kiểm Tôi xác nhận mã số thuế GTGT và địa chỉ thanh toán của mình đã chính xác được chọn.
- Nhấp vào Xác minh.
- Tùy chọn: Nếu cần chỉnh sửa chi tiết được điền sẵn, hãy nhấp vào biểu tượng
- Nếu Mã số thuế GTGT không được điền sẵn và doanh số cửa hàng vượt quá ngưỡng đăng ký thuế GTGT:
- Nhấp vào Tiếp tục.
- Trong hộp thoại Xác minh trạng thái đăng ký thuế, chọn Tôi có mã số thuế GTGT.
- Nhập mã số thuế GTGT.
- Nhấp vào Lưu.
- Tùy chọn: Trong phần Trạng thái đăng ký thuế, nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận rằng địa chỉ thanh toán đã chính xác.
- Xác nhận rằng hộp kiểm Tôi xác nhận mã số thuế GTGT và địa chỉ thanh toán của mình đã chính xác được chọn.
- Nhấp vào Xác minh.
- Nếu Mã số thuế GTGT không được điền sẵn và doanh số cửa hàng dưới ngưỡng đăng ký thuế GTGT:
- Nhấp vào Tiếp tục.
- Trong hộp thoại Xác minh trạng thái đăng ký thuế, chọn Tôi không cần đăng ký hay thu thuế GTGT.
- Nhấp vào Lưu.
- Tùy chọn: Trong phần Trạng thái đăng ký thuế, nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận rằng địa chỉ thanh toán đã chính xác.
- Xác nhận rằng hộp kiểm Tôi xác nhận trạng thái đăng ký thuế và địa chỉ thanh toán của mình đã chính xác được chọn.
- Nhấp vào Xác minh.
- Nếu trạng thái đăng ký thuế hiển thị là Tôi không cần đăng ký hay thu thuế GTGTvà thông tin này chính xác:
- Tùy chọn: Nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận rằng địa chỉ thanh toán đã chính xác.
- Xác nhận rằng hộp kiểm Tôi xác nhận trạng thái đăng ký thuế và địa chỉ thanh toán của mình đã chính xác được chọn.
- Nhấp vào Xác minh.
- Nếu trạng thái đăng ký thuế hiển thị là Tôi không cần đăng ký hay thu thuế GTGTvà thông tin này chưa chính xác:
- Trong trường Trạng thái đăng ký thuế, nhấp vào biểu tượng .
- Trong hộp thoại Xác minh trạng thái đăng ký thuế, chọn Tôi có mã số thuế GTGT.
- Nhập mã số thuế GTGT.
- Nhấp vào Lưu.
- Tùy chọn: Trong phần Trạng thái đăng ký thuế, nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận rằng địa chỉ thanh toán đã chính xác.
- Xác nhận rằng hộp kiểm Tôi xác nhận mã số thuế GTGT và địa chỉ thanh toán của mình đã chính xác được chọn.
- Nhấp vào Xác minh.
- Trong trường Trạng thái đăng ký thuế, nhấp vào biểu tượng
- Nếu Mã số thuế GTGT được điền sẵn:
- Nếu có huy hiệu Không đủ điều kiện và hiển thị thông báo Bạn phải sử dụng Shopify Tax hoặc ứng dụng bên thứ ba để thu thuế, nhấp vào Tiếp tục, sau đó thực hiện các bước cần thiết để thiết lập cửa hàng nhằm sử dụng Shopify Tax, Basic Tax hoặc ứng dụng thuế bên thứ ba.
- Nếu có huy hiệu Chưa xác minh , hãy thực hiện một trong các thao tác sau: