了解使用 Shopify Collective 进行销售的税款

当您使用 Shopify Collective 销售供应商的产品时，您可以像在您的在线商店中进行的任何其他销售一样，对客户的购买收取税款。您征收的税款金额取决于您所在国家/地区的具体要求和您商店的 税务设置。

如果您的商店位于英国 (UK) 或欧盟 (EU) 国家/地区，则您需要验证您的税务登记状态才能作为零售商使用 Shopify Collective。

当您销售供应商的产品时，他们可以选择自动向您征收 B2B 销售税。请查看以下有关供应商向您收取销售税情况的注意事项：

• 供应商负责将 B2B 销售税款上缴给相关税务机关。具体取决于您所在的司法管辖区，您或许可以向相关税务机关申请获得您所支付销售税款的抵扣额。
• 如果您持有可免向供应商缴税的转售证书，则您需要向供应商提供该证书的副本，他们便不会向您征收任何销售税。
• 您在某个国家/地区的税务登记状态可能会影响您申请 Collective 销售免税和税收抵免的资格。

查看供应商是否向您征收税款

在 Shopify Collective 应用的 供应商 部分，您可以查看哪些供应商会在与您的交易中收取税款的详细信息。表中的 “征收税款” 列会指明供应商是否向您征收销售税。

您还可以在各个供应商的详细信息页面上查看此信息。如果您是英国零售商，那么您英国供应商的 VAT 号码也会显示在供应商详细信息页面上。

步骤：

1. 在 Shopify 后台中，转至 应用 > Collective。

2. 点击供应商。

3. 点击您想查看其税务详细信息的供应商。

4. 在付款和税费部分，查看供应商是否向您征收税款。

了解 Shopify Collective 交易的税款计算方式

查看下表以确定应在何处支付销售税，以及计算税额所依据的价格。

该表概述了 Collective 中供应商到零售商交易的默认税费设置，但您应与税务专业人士确认这些场景是否适合您的特定销售交易。

位于直布罗陀或香港的供应商和零售商之间不收取任何税款。

Shopify Collective 交易的税款和利润场景示例

以下交易场景说明了当交易双方（零售商和供应商）将其产品价格设置为不含税或含税时，如何计算各自的利润。您可以在 Shopify 后台中，通过转至 设置 > 税费和关税 > 全局设置 > 在产品价格和运费中包含销售税 进行此项配置。交易示例基于对售出产品应用 30% 的 零售商利润率。

场景 1：供应商和零售商的产品价格均不含销售税的国内销售

• 美国供应商 > 美国零售商 > 美国客户
• 零售商和供应商的产品价格均不含税。
• 因此，税款将添加到：
  • 在零售商结账页面上向客户显示的产品价格中。
  • 零售商支付给供应商的产品成本价中。
• 此示例基于 B2B 和 DTC 税款均使用 10% 的税率。

场景 2：供应商和零售商均在产品价格中包含销售税的国内销售

• 英国供应商 > 英国零售商 > 英国客户
• 零售商和供应商的产品价格均含税。
• 因此，以下各项中已含税款：
  • 客户在零售商的结账页面支付的金额。
  • 零售商为产品向供应商支付的金额。
• 此示例基于 B2B 和 DTC 税款均使用 20% 的税率。

验证您在英国或欧盟的税务登记状态

当您验证位于英国或欧盟的商店的税务登记状态时，显示的税号和账单地址与您 Shopify 后台中的以下位置相关联：

• 税号：设置 > 税费
• 账单地址：设置 > 常规

步骤：

1. 在 Shopify 后台中，转至 应用 > Collective。

2. 点击设置。

3. 在税务登记状态部分：

   • 如果存在 未验证 徽章，请执行以下任一操作：
     • 如果 增值税号 已预先填充：
       1. 可选：如果您需要编辑预先填充的详细信息，请点击 图标，然后进行更改。
       2. 可选：点击账单地址链接，然后确认您的账单地址是否正确。
       3. 确认已选中我确认我的增值税号和账单地址正确无误复选框。
       4. 点击验证。
     • 如果 增值税号 未预先填充，并且您商店的销售额高于增值税登记阈值：
       1. 点击继续。
       2. 在验证税务登记状态对话框中，选择我有增值税号。
       3. 输入您的增值税号。
       4. 点击保存。
       5. 可选：在税务登记状态部分，点击账单地址链接，然后确认您的账单地址是否正确。
       6. 确认已选中我确认我的增值税号和账单地址正确无误复选框。
       7. 点击验证。
     • 如果 增值税号 未预先填充，并且您商店的销售额低于增值税登记阈值：
       1. 点击继续。
       2. 在验证税务登记状态对话框中，选择我无需登记或征收增值税。
       3. 点击保存。
       4. 可选：在税务登记状态部分，点击账单地址链接，然后确认您的账单地址是否正确。
       5. 确认已选中我确认我的税务登记状态和账单地址正确无误复选框。
       6. 点击验证。
     • 如果税务登记状态显示为 我无需登记或征收增值税，并且此信息正确：
       1. 可选：点击账单地址链接，然后确认您的账单地址是否正确。
       2. 确认已选中我确认我的税务登记状态和账单地址正确无误复选框。
       3. 点击验证。
     • 如果税务登记状态显示为 我无需登记或征收增值税，并且此信息不正确：
       1. 在税务登记状态字段中，点击 图标。
       2. 在验证税务登记状态对话框中，选择我有增值税号。
       3. 输入您的增值税号。
       4. 点击保存。
       5. 可选：在税务登记状态部分，点击账单地址链接，然后确认您的账单地址是否正确。
       6. 确认已选中我确认我的增值税号和账单地址正确无误复选框。
       7. 点击验证。
   • 如果出现不符合条件徽章并显示消息您必须使用 Shopify Tax 或第三方应用来征收税款，请点击继续，然后采取必要步骤来设置您的商店以使用 Shopify Tax、Basic Tax 或第三方税务应用。